中小企业信用担保的问题及对策

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1、“珠英学士”与律诗定型众所周知，经过长期的发展，律诗在初唐的后期最终得以定型。不过，对于谁是律诗形制的定型者，以及律诗定型的准确时间，学者们尚有争议。在本文中，笔者试图通过对一部重要的、但却鲜为利用的文本——《珠英学士集》的研究来解决上述问题。《珠英学士集》是在武后时期编纂的一部诗歌选集。公元七00年，武后诏学士四十七人修《三教珠英》。此后，这些人便被称为“珠英学士”。这些“目的预警系统，健全审保偿分离制度，完善反簸担保措施，实行风险分但、资金补偿、建卫立和健全中小企业信用担保体系等对策。溽……目前，我国中小企业

2、已超过800麂万家，占企业总数的99％。中小工业企泯业在全国工业总产值和实现利税中的比重已分别达到60％和40％，其提供的就添业岗位更占到全国城镇就业总数的75％，中小企业在国民经济中已起到举足轻重裼的作用。信用担保在经济活动中引导社会瘴资金特别是银行信贷资金向中小企业倾斜筮，为合理配置社会资源发挥了重要作用。我国中小企业信用担保虽起步较晚，但发胺展较快，已成为一个新兴的行业。央行有薜关资料显示，截止到2002年9月末，牍国有独资银行对中小企业的贷款余额为万嫦亿元，占各项贷款余额的53％。但由于墒14/14

3、立法相对滞后等原因的制约，中小企业信用担保业还未能得到健康有序的发展。本苏文拟从我国中小企业信用担保存在的主要恙问题，提出风险防范对策，以促进担保业瀹走上健康发展的轨道。一、中小企业信坊用担保存在的问题1、规模较小、出资分散、风险增大。地方政府按县区设立担砚保基金，决定了担保机构的小规模和大数觯量。有的基金只有几百万，大部分企业互助基金规模较小，很难得到银行的信任。赜如2002年9月11日正式注册的宣城市中小企业信用担保公司是宣城市国诚投资有限公司投资设立的，隶属于市政府，农归市经贸委管理，市财政局监督

4、，首期注酾册资金也只有人民币600万元。200咝0年7月，全国各地建立的担保机构有2束00家，但至2001年7月，担保机构硼已膨胀到800余家，且机构数量还在加速扩张，机构数量如此超常、无序地增长函，其背后必然隐藏着巨大的风险。2、叵资金来源的单一。大部分中小企业信用担麴保公司以政府财政资金为主，只有少数地堆区设有民营担保公司。由于中小企业量大霏面广，而且需求是多种多样的，政府出资煦的政策性担保远远满足不了中小企业担保候的需要。而且地方财政担保基金大部分是氮一次性注入，规模又小，缺乏资金补偿机·制。现在许多地区

5、银行不愿意为中小企业┣提供贷款，其中一个重要的原因就是担保觳规模较小，没有补偿机制。14/143、政府不欲适当干预和政策的不连续。我国目前的中嗬小企业信用担保机构是在各级政府的直接颏支持下建立的，如果政府行为得不到制约蛸，政府就可能会以出资人身份不适当干预训担保业务活动，信用担保就会重蹈政府干质预贷款的覆辙，出现各种形式的指令性担瞬保。虽然政府提出要减少行政干预，实行踵公司化运作，但是领导说了算、领导定项览目造成呆坏帐的现象还广泛存在。另一方腠面，信用担保机构又离不开政府的支持，嗥尤其是资金上的支持。如果政府对中

6、小企脍业的政策发生调整，或者减少对担保机构似的资金注入，担保机构就难以为存。4、缺乏一定水准的专业队伍，尤其是既懂经济、又懂法律的复合型人才。由于近年怏来的盲目扩张，担保机构缺乏一定水准的厅专业队伍，不少地方政府出资的担保机构旷可以说是政府官员从事担保，很难说了解尘担保业务。而担保品种的设计和开发、担晕保风险的控制都是依靠专业技术、专家队觑伍和经验来实现的。目前专业知识和经验Ｒ的匮乏，严重制约着中国担保业的发展。有些担保机构由于管理人员缺乏风险意识产和识别、控制风险的有效手段，已出现因怔代偿过多，无法履行保

7、证责任，进入清算湮破产程序等严重后果。5、中小企业信用观念淡薄，诚信意识差。我国中小企业浠面广量大，虽然不乏信用优良的企业，但从整体而言，由于整个社会信用问题没有晨14/14得到根本改善，对借款人或被担保人缺乏笫严格的监督制约机制和惩罚制度。有的中洌小企业管理混乱，会计制度不规范；有的柝缺乏偿债意愿；有的采取非正当手续“逃沏、废、甩、赖”债务。6、银行和中小┺企业信用担保机构的权利与义务不对等。フ在担保风险的分担上，协作银行往往只享荐受权利而不愿承担义务或少承担义务，即淤要求中小企业信用担保机构承担100％钰

8、的风险；在保证方式选择上，协作银行则酥要求中小企业信用担保机构承担连带责任较保证，中小企业信用担保机构处于被动地位；在税赋的承担上，中国人民银行虽然先后下发了《关于进一步改善中小企业金融服务的意见》、《关于加强和改进中小企业金融服务的指导意见》，也和国家税罔务总局联合下发了《关于中小企业信用担湛保、再担保机构免征营业税的通知》。但瓴是，中小企业信用担保机构担保人民