关于完善我国民营银行内部治理的探讨

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1、___________________________________________________________________________________________关于完善我国民营银行内部治理的探讨 　　内容摘要：民营银行日趋成为各国银行业的主流，但我国银行民营化的发展明显滞后于经济民营化，在民营经济大发展以及整个金融体制改革的背景下，深入研究我国民营银行的发展具有重要的现实意义。本文分析了我国民营银行内部治理缺陷，并提出完善我国民营银行内部治理的相应对策。 　　关键词：民营银

2、行内部治理关联交易信息披露企业文化 　　 　　民营银行日趋成为各国银行业的主流，我国银行民营化的发展明显滞后于经济民营化。除了1996年1月成立的中国民生银行和2004年8月成立的浙商银行规模较大以外，其他民营银行规模均较小，这直接导致我国民营银行占整个银行体系的比重微乎其微，与整个非国有经济的发展态势和发展速度极不相称。因此，在民营经济大发展以及整个金融体制改革的背景下，深入研究我国民营银行的发展具有重要的现实意义。本文分析了我国民营银行内部治理存在的问题，并提出完善我国民营银行内部治理的相应

3、对策。 　　 　　我国民营银行内部治理缺陷分析 　　 　　（一）公司董事会结构安排不完善 　　在完善的公司治理结构中，为了实现股东价值最大化的目标，民营银行必须建立在董事会领导下的金融风险管理体系（刘红忠、马晓青，2003）。而在我国，绝大部分民营银行的董事会结构安排不够完善。 　　以浙江省台州市商业银行为例，该行虽然设立了股东大会、董事会和监事会，但“三会”在设置上还存在很多不足，其治理结构还有待进一步完善。该行董事会和监事会都没有下设的专门委员会，也未设立独立董事和外部监事，这必然会影响董事

4、会决策的科学性和监事会监督的有效性。另外，该行的行长由董事长兼任，这与现代企业制度的要求是相背离的。这种管理体制是有缺陷的，因为它削弱了董事会和高级管理层相互制衡的机制，增加了董事长个人的责任和风险。 　　（二）股东关联交易频繁5_______________________________________________________________________________________________________________________________________

5、______________________________________________ 　　由于中小企业的融资难问题未能得到很好解决，一些民营资本之所以积极打算进入银行业，主要还是希望从所控制的银行获得资金支持（巴曙松，2003）。这实际上就是关联贷款和股东贷款问题，它是商业银行重要的利益输送渠道。事实上，很多民营银行的股东以一定的资本投入到一家银行，进而通过控制这家银行、主导银行的经营从银行获得大量贷款，如果其间缺乏贷款总量、贷款条件等的限制，最终必然有可能给商业银行形成巨额的不良资产，

6、成为银行体系稳定的隐患，最终受损的则是广大的储户。 　　（三）激励和约束机制不合理 　　在激励和约束方面，从民营银行董事、监事和高级管理层这一层面上来看，各行股东大会普遍没有建立对董事、监事绩效评价的标准和程序。董事会和监事会也未对其成员履行职责的情况进行过评价，并依据评价结果对其进行奖励或处罚，从而难以对董事和监事起到激励和约束的作用。银行内部的权利配置结构中，控制权和剩余索取权在很大程度上是错位的，高级管理层作为经营管理者，对银行拥有一定的控制权，但没有剩余索取权，收入水平基本上是事前固定的

7、，与业绩水平的相关程度并不明显。这种控制权和剩余索取权的不对称使高级管理层有可能利用有限的控制权为自己谋求隐性收入，造成“内部人控制”现象。 　　（四）企业文化不明确 　　目前民营银行对企业文化的认识在不断加深，但也有不足与误区：存在着文化的模仿，缺乏个性特色；偏重于公关宣传，忽略内部建设；重策划轻实施，缺少员工的积极参与；存在片面观点，把企业文化视同企业文体活动。 　　 　　完善我国民营银行内部治理的对策 　　 　　（一）完善民营银行的董事会治理结构 　　首先，建立科学的董事选聘机制，确保高素

8、质的人员担任董事。其次，优化董事会构成，确保董事会运作的独立性。在保证相当比例内部董事的基础上，民营银行应设立一定数量的、独立的外部董事和独立董事。再次，通过设立专门委员会，提高董事会的工作效率。 　　（二）提高监事会地位且完善监事会职能5__________________________________________________________________________________________________________________________________