总帐、报表案例_财务管理_经管营销_专业资料

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1、系统管理（一）新账套的建立：1、启动“系统服务”中的“系统管理”功能，使用ADMIN系统管理员注册（口令无）。2、增加操作员：A、B（账套主管）3、新建账套:A．“账套号”、“账套名称”、“单位名称”自定；B．账套主管选择自己新增加的操作员“B”，企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，记账币种：默认“人民币”，启用日期为当前月1日。C．存货不分类、供应商和客户分类、有外币核算。D．确认编码方案：1、科目编码方案为4-2-2-2-2-2。2、部门编码方案为2-2。3、客户和供应商编码方案为2-3-3。4、其他编码项目保持不变。5、设置操作员权限。操作员“A”，拥有“公用

2、目录设置”，“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限；（二）系统启用：启动【企业门户】，启用“总账”系统，启用日期为当前月1日。总账初始化：1、 增设“部门档案”：销售中心，管理中心，制造中心；其中：销售中心下分“销售一部”、“销售二部”管理中心下分“财务部”、“人力资源部”制造中心下分“一车间”、“二车间”、“运输处”2、 增设“职员档案”：销售一部的李平；财务部的张力3、增设“客户分类”：“批发”，“代销”，“专柜”三种分类。4、    增设“客户档案”：6、增设“供应商档案”：单位名称所属分类华宏供应站批发昌新贸易公司批发精益商行代销利氏公司专柜单位名称所属分类金陵商行原料供应商

3、  5、增设“供应商分类”：原料供应商、办公用品供应商7、增设“结算方式”：“现金结算”，“支票结算”，“电汇”三种结算方式其中:支票下分：现金支票、转账支票8、定义外币及汇率：美元，当前月份记账汇率为8.409、定义凭证类别：（自行选择）10、设置会计科目：1）、 设置指定科目，指定“现金总账科目”和“银行总账科目”。2）、 删除100203建行存款科目：3）、 根据表格增设有关科目，并加入辅助核算。11、录入科目的期初余额：科目编码科目名称辅助方向金额1001现金　借2052.003101实收资本（或股本）　贷100000.001002银行存款　借400000.003103已归还投资　

4、贷　100201工行存款借200000.003111资本公积　贷300000.00100202中行存款借200000.00311101资本（或股本）溢价　贷300000.0010020201美元存款美元借200000.003121盈余公积　贷1269.10 美元 借27000.00312101法定盈余公积　贷1269.10100203建行存款借　3141利润分配　贷10009.001009其他货币资金　借2500.00314115未分配利润　贷10009.00100901外埠存款　借2500.005101主营业务收入部门贷1131应收账款客户借42040.005501营业费用　借1133其

5、他应收款　借3300.00550101广告费部门借113301备用金部门借2400.00550102差旅费部门借113302个人应收款个人借900.00550103水电费部门借1141坏账准备　贷114.005502管理费用　借1151预付账款供应商借　550201工资及福利费部门借1501固定资产　借200000.00550202办公费部门借150101生产设备部门借200000.00550203电话费部门借1502累计折旧　贷169998.90550204差旅费部门借150201生产设备折旧贷169998.90550205水电费部门借2121应付账款供应商贷58500.00550206

6、折旧费部门借2131预收账款客户贷　5503财务费用　借2171应交税金　贷10001.00550301利息收入和支出　借217101应交增值税　贷8500.75550302银行手续费　借21710105销项税额　贷8500.75550303汇兑损益　借217103应交营业税　贷1500.25辅助科目明细余额如下：1）、应收账款—精益商行3,510.00元—利氏公司3,430.00元—昌新贸易公司11,700.00元—华宏供应站23,400.00元2）、其他应收款/备用金—运输处1,200.00元—一车间1,200.00元3）、其他应收款/个人其他应收款—李平（销售一部）900.00元4）

7、、固定资产/生产设备——车间150,000.00元—二车间50,000.00元5）、应付账款—金陵商行58,500.00元总账日常操作（上）（一）以操作员“A”的身份填制下列凭证：1、 向某公司销售产品，收到10000元美金，当天存入银行。借：银行存款/中行/美元存款84000.00贷：主营业务收入—销售一部71794.87应交税金/应交增值税/销项税额12205.132、   收到出差人员交回的差旅费剩余款并结算借：现