关于中学校长任期经济责任履行情况审计的问题整改工作报告.doc

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关于中学校长任期经济责任履行情况审计的问题整改工作报告　　xx年3月10日起，县审计局派出审计组对xx中学校长xx同志xx年1月至xx年12月任职期间经济责任履行情况进行了审计，依据审计报告（xx审经责报[xx]18号）结果及建议，学校立即对审计发现的下列问题进行及时整改，汇报如下。　　（一）贯彻执行经济法律法规、党和国家关于经济工作的方针政策和决策部署方面存在的问题　　（1）违规向学生收取维修费且账外列收列支　　组织人员进行清算向学生收取的维修费，剩余部分已全额退还学生，且以后不再向学生收取宿舍维修费。　　（2）违规向学生收取补课费且账外列收列支　　我校补课费已纳入中小学托管费，并缴入县财政。　　（二）财政财务管理、资金管理使用和效益方面存在的问题　　1.无依据发放补助　　我校办学质量日益提升，培养的学生在各行各业取得一定的成就，以后如有学生或成功社会人员捐赠，建议其自行建立基金会进行公益事业。　　2.财务管理不规范方面的问题　　（1）报销费用不及时。　　工会经费支出需在本年完成，年末组织工会人员进行费用清算，对未支付费用进行督促。 　　（2）报销费用无具体明细清单。　　购物需提供清单，物品发放需领物人签字，出差人员以后必须凭酒店入住登记单报销住宿费。　　（3）报销不合规发票。　　采取“走出去或请进来”的方式，组织财务人员加强业务学习，加强对发票的审核　　（4）无依据转账给个人。　　我校已根据留存的资料重新出具结算书。往后督促财务人员对教育体育局核算股做的账本进行进一步核查。　　（5）食堂伙食费上缴不及时　　我校增加人手或次数加大对食堂伙食费的清算，督促食堂管理员及时将食堂伙食费上缴财政；现已开通校园智慧一卡通，直接转账到银行，原则上不再收取现金。　　（6）xx年底资产负债表净资产结余数与财务收支结余数相差864.21万元。　　相差原因系我校统管会计科目设置及重复做账导致。　　3.现金管理不规范方面的问题　　（1）用现金支付项目建设工程款。　　部分单位要求先收到相关款项才开展后续工作，往后严格按照财务规定将相应款项转入对方单位公账。　　（2）超限额使用现金。　　我校加强现金管理，能够采取银行转账的不发放现金。 　　（3）现金支付职工津补贴。　　我校职工津贴补贴一律通过银行转账，不发放现金。