分行会计检查辅导工作经验材料

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1、分行会计检查辅导工作经验材料我行全市共有37个营业机构列入检辅范围，其中城区13个网点4个中心，8个县支行共20个营业机构。分行督导中心设有6个专职责任检辅员，承担对全市营业机构的检辅。县支行中单点型支行4个，检辅员由支行委派会计主管兼，另外4个支行分别设有专职检辅员。去年以来，我行会计检查辅导工作紧紧围绕“安全年”目标和我行会计营运部的会计工作思路，全面规范会计业务操作和管理，确保资金安全，积极开展会计部位各项检查活动，认真落实检查措施，取得了显著效果。一、主要做法第6页一是完善会计检辅模式，有序推

2、动检查工作。省分行的年度季度检查重点和整改事项，这是检查工作的重要信息点，在此基础上，分行根据自身的实际将各项检查内容，逐一落实到每个月的例行检查中。分行充分利用自行设计的会计检查管理系统，对检查发现的问题情况进行分析，进一步梳理当前存在的主要问题，研究下一步检查工作重点，采取调阅相关工作资料、会计凭证和账簿、查看操作流程、现场询问、调阅监控录像及充分利用会计档案管理及会计稽核系统查询等方式，并在平时以及各法定节假日期间随机开展金库、尾箱、重要单证和重要物品管理、柜员交接和日终轧账、前台授权操作合规性

3、等情况的多次突击检查，逐一形成会计检查工作底稿，编制检查发现会计部位问题整改信息汇总分析表。日常检辅频率为：对城区所有机构每月现场检查、蹲点辅导一次、监控录像检查每月一次，对县支行每季监控录像检查一次，全面检查每年一次；对本支行的所有营业机构每月现场检查和录像检查分别一次。另外，专项检查、突击检查、重点检查视情况而开展，较好地实现了工作相互促进、问题及时纠正的目的。二是不断创新检查方式，丰富检查手段。认真开展会计部位营业监控录像资料的抽查，实现了营业监控录像资料抽查常态化，提高抽查频率、抽查网点覆盖率

4、和时效性。有效运用非现场检查疑点，增强检查针对性。有效利用非现场数据，按季实施常态化大额存款滚动排查，以技术手段支撑业务检查，并逐步达到提升检查针对性的目的。整合检查辅导资源，提升检查效率。有效利用督导、稽核、预警、运行等团队检查资源，实施跨部门合作。针对关键风险，开展现场检查，针对重点区域、会计基础工作等级单位实施有针对性的专项非现场检查。通过创新检辅手段，切实解决了网点疑难问题，全面提升了网点会计管理能力。三是加强检辅队伍建设，打造高素质检查辅导团队。为进一步提高我分行员工整体素质、履岗能力和风险

5、防控能力，加强优秀会计业务人才的培养，在全市分行开展柜面业务技能大练兵活动，通过大练兵活动，进一步统一了思想，认清了的差距，明确了努力方向，极大地激发了广大员工“学业务、练技能、强素质”的训练热情柜员的整体素质有了明显提高，涌现出一批业务尖子，业务骨干队伍得到了有效充实，进一步增强了会计后备人才队伍的力量。第一阶段大练兵开展情况已进行考核验收，参考率为97.42%，取得了预期效果。第6页四是强化检辅考核，提升会计基础工作等级管理水平。认真落实每次会计检查发现问题的整改工作，通过按季评定网点的内控质量并

6、将结果与其综合考评相结合、与员工的绩效工资密切挂钩来实现明确责任、落实奖罚、激励员工积极性的目的。精心组织了全市分行委派会计主管、检辅员业务知识考试以及派遣工的业务知识和技能定级考试，并将考核成绩与其年度业绩评定挂钩，以进一步发挥等级验收指挥棒作用，为基层营业机构规范操作，提升管理水平提供业务指引，促进会计基础工作等级管理更上台阶。五是规范管理，建立案件防控及整改长效机制。始终要把案件防控与整改作为年度会计检查的重要工作抓好落实。对检查发现的问题，不仅要落实责任、整改纠偏，更要举一反三防止同质同类问题

7、的屡查屡犯和此查彼犯。针对屡查屡犯问题，全面开展了“重治理、强规范、防风险”活动，做到“治理一批，规范一批，根治一批”，从根本上解决了基层营业机构屡查屡犯的问题。二、取得的成效（一）会计基础工作等级管理不断加强。会计基础工作等级管理做到早计划，早落实，年初即根据省行当年会计检查工作要点及上年度各支行网点会计工作综合考核结果，把会计管理基础工作扎实，稽核差错率低，会计核算质量高的网点确定为会计基础工作等级管理一级单位的目标网点，同时积极鼓励其余网点申报。根据“统一标准、逐级确认、分级负责、动态管理”的原

8、则,通过对所辖100%营业机构的会计基础工作等级复查和验收，经综合评定，有1个机构通过了二级单位验收，有1个二级单位机构，被降为会计基础工作等级规范化单位，其余机构均通过了原有等级的复查。至此，我行共33家营业机构中有会计基础工作一级单位8家、二级23家，二级以上单位占全部机构的91％，全行的会计管理工作质量和会计部位风险内控水平有了稳步提升。第6页（二）检辅效果不断提高。市分行直接下帮扶网点开展检辅工作达4-5人次，安排2个帮扶网点的营业经理赴先进网点