2023年银行业风险管理（中级）考试考试题库含历年真题

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2023年银行业风险管理（中级）考试考试题库含历年真题1.根据《银行业金融机构数据治理指引》规定，在数据治理结构方面，下列说法正确的是（）。A. 董事会应当制定数据战略，审批或授权审批与数据治理相关的重大事项B. 监事会负责对董事会和高级管理层在数据治理方面的履职尽责情况进行监督评价C. 高级管理层负责建立数据治理体系，并定期向监事会报告D. 可根据实际情况设立首席数据官E. 业务部门应当负责本业务领域的数据治理，管理业务条线数据源【答案】: A|B|D|E【解析】:C项，高级管理层负责建立数据治理体系，确保数据治理资源配置，制定和实施问责和激励机制，建立数据质量控制机制，组织评估数据治理的有效性和执行情况，并定期向董事会报告。

12.缺口分析的局限性包括（）。A. 未考虑当利率水平变化时，因各种金融产品基准利率的调整幅度不同而带来的利率风险，即基准风险B. 忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异C. 未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险D. 大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入的影响E. 考虑了利率变动对银行整体经济价值的影响【答案】: A|B|D【解析】:C项，缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险（即重新定价风险），而未考虑当利率水平变化时，各种金融产品因基准利率的调整幅度不同产生的利率风险（即基准风险）；E项，缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行整体经济价值的影响，所以只能反映利率变动的短期影响。因此，缺口分析只是一种相对初级并且粗略的利率风险计量方法。

23.假定某银行2010会计年度结束时共有贷款200亿元，其中正常贷款150亿元，其共有一般准备8亿元，专项准备1亿元，特种准备1亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为（）。A. 15%B. 20%C. 35%D. 50%【答案】: B【解析】:不良贷款拨备覆盖率＝[（一般准备＋专项准备＋特种准备）/（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）]×100%＝[（8＋1＋1）/（200－150）]×100%＝20%。4.银行监管中，采取市场准入的主要目的有（）。A. 防止海外游资流入国内银行系统B. 维护国有商业银行的利益C. 保护存款者的利益D. 维护银行市场秩序

3E. 保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系【答案】: C|D|E【解析】:市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则，其主要目标是：①保证注册银行具有良好品质，防止不稳定机构进入银行体系；②维护银行市场秩序；③保护存款者利益。5.下列属于商业银行核心一级资本的有（）。A. 优先股B. 资本公积C. 损失准备缺口D. 盈余公积E. 实收资本或普通股【答案】: B|D|E【解析】:

4核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。A项，优先股属于其他一级资本；C项，商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除贷款损失准备缺口。6.在信用风险缓释工具中，合格保证应满足的最低要求包括（）。A. 保证人资格应符合《中华人民共和国担保法》规定，具备代为清偿贷款本息能力B. 保证应为书面的，且保证数额在保证期限内有效C. 采用内部评级法初级法的银行，保证必须为无条件不可撤销的；采用内部评级法高级法的银行，允许有条件的保证，应充分考虑潜在信用风险缓释减少的影响D. 银行应对保证人的资信状况和代偿能力等进行审批评估，确保保证的可靠性E. 采用信用风险缓释工具后的风险权重不小于对保证人直接风险暴露的风险权重【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

5除ABCDE五项外，合格保证应满足的最低要求还包括：①银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和偿债能力及保证合同的履行情况进行检查；②银行对关联公司或集团内部的互保及交叉保证应从严掌握，具有实质风险相关性的保证不应作为合格的信用风险缓释工具。7.以下哪类风险事件不应当被划分为操作风险？（）A. 交易系统中的执行价格与会计记录系统存在差异B. 部分营业场所系统故障造成客户损失C. 柜员错误收取外币汇款手续费D. 客户提前赎回理财产品造成银行收入降低【答案】: D【解析】:商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。A项属于内部流程；B项属于系统缺陷；C项属于人员因素。8.2017年12月，巴塞尔委员会发布《巴塞尔Ⅲ

6最终方案》，其主要内容包括（）。A. 限制内部模型方法的使用B. 引入杠杆率缓冲资本要求C. 显著提高资本充足率监管标准D. 提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性E. 重新校准资本底线要求【答案】: A|B|D|E【解析】:2017年12月，巴塞尔委员会发布《巴塞尔Ⅲ：危机后改革的最终方案》（简称《巴塞尔Ⅲ最终方案》），新监管规则将于2022年1月1日起实施，其主要内容包括：①提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性，从而提高银行资本比率的可比性；②限制内部模型方法的使用；③在信用估值调整（CVA）风险计量中引入市场隐含的风险暴露参数，同时取消内部模型法，简化为标准法（SA-CVA）和基本法（BA-CVA）；④引入杠杆率缓冲资本要求；⑤重新校准资本底线要求。C项属于巴塞尔协议Ⅲ对资本监管的重要改进之一。9.我国反洗钱监管机制总体特点为“一部门主管、多部门配合”

7，其中，“一部门”是指（）。A. 中国人民银行B. 银保监会C. 证监会D. 银行业协会【答案】: A【解析】:我国反洗钱监管机制总体特点为“一部门主管、多部门配合”。“一部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作；“多部门配合”是指银保监会、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。10.下列各项指标中，（）可以反映资产收益率的波动性。A. 概率B. 标准差C. 概率密度D. 分布函数

8【答案】: B【解析】:在风险管理实践中，通常将标准差作为刻画风险的重要指标。资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大。当标准差很小或接近于零时，资产的收益率基本稳定在预期收益水平，出现的不确定性程度逐渐减小。11.下列关于贷款五级分类的定义，不正确的有（）。A. 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素B. 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还C. 次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失D. 可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失E. 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分

9【答案】: C|D【解析】:C项，次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款；D项，可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。12.对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用（）能够适度降低风险加权资产、节约资本。A. 权重法B. 蒙特卡洛模拟法C. 资本计量的高级方法D. 标准法【答案】: C【解析】:

10与权重法相比，资本计量的高级方法（如信用风险内部评级法）能更加敏感、准确地反映风险，对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用资本计量的高级方法后能够适度降低风险加权资产、节约资本。13.久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和（）乘积的差额。A. 收益率B. 资产负债率C. 现金率D. 市场利率【答案】: B【解析】:久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率乘积的差额，即：久期缺口＝资产加权平均久期－（总负债/总资产）×负债加权平均久期。

1114.假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则3%是（）。A. 违约频率B. 不良贷款率C. 违约损失率D. 违约概率【答案】: A【解析】:违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，违约频率是指通常所称的违约率。违约概率是分析模型作出的事前预测，违约频率是事后检验的结果。题中的3%是对第一年选定的100个客户进行观测后计算得到的，即为事后检验的结果，属于违约频率。15.商业银行制定资本规划需要考虑的因素有（）。A. 风险评估结果B. 资本可获得性C. 未来资本需求D. 压力测试结果

12E. 资本监管要求【答案】: A|B|C|D|E【解析】:商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道。16.商业银行的流动性风险管理应当重点关注资产负债的（）匹配。A. 分布结构B. 利率结构C. 币种结构D. 产品结构E. 期限结构【答案】: A|C|E

13【解析】:商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险-收益平衡点，应该重点关注资产负债期限结构、资产负债币种结构以及资产负债分布结构的匹配。17.商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、（）和可利用资源紧密联系在一起。A. 风险管理措施B. 员工利益C. 连续营业方案D. 资本实力【答案】: A【解析】:

14有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。18.一些银行会采用评分卡的方式进行中小企业客户的准入和核定，该方式的特点不包括（）。A. 提高贷款审批的客观性B. 提高贷款审批的效率C. 优化信贷风险管控D. 直接估计客户的违约概率【答案】: D【解析】:D项属于违约概率模型的特点。19.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。A. CreditMetrics模型B. CreditPortfolioView模型

15C. CreditRisk＋模型D. CreditMonitor模型【答案】: B【解析】:A项，CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失；C项，CreditRisk＋模型根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析；D项，CreditMonitor模型属于客户评级模型，不属于信用风险组合模型。20.根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》规定，拨备覆盖率监管要求由150%调整为______，贷款拨备率监管要求由2.5%调整为______。（）A. 120%～150%；2%～2.5%B. 120%～150%；1.5%～2.5%C. 130%～150%；1.5%～2.5%D. 130%～150%；2%～2.5%

16【答案】: B【解析】:监管部门会根据经济发展不同阶段、银行业金融机构贷款质量差异和盈利状况的不同，对贷款损失准备监管要求进行动态化和差异化调整。根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》规定，拨备覆盖率监管要求由150%调整为120%～150%，贷款拨备率监管要求由2.5%调整为1.5%～2.5%。21.商业银行下列情形中，主要面临汇率风险的有（）。A. 银行因对外币走势具有某种预期而持有的外币头寸B. 外币贷款的借款人出现违约行为C. 外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约D. 银行资产与负债之间的币种不匹配E. 为客户提供外汇交易服务时未能立即轧平的外币头寸【答案】: A|D|E【解析】:

17汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。汇率风险通常源于以下业务活动：①商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易；②银行账簿中的外币业务，如外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。BC两项，外币贷款的借款人出现违约行为、外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约主要面临信用风险而非汇率风险。22.商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是（）。A. 建立完善的内部控制体系B. 正确划分银行账簿与交易账簿C. 制定合理的中长期经营战略D. 正确划分表内业务和表外业务【答案】: B【解析】:

18合理的账簿划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。23.商业银行可以采用流动性比率法评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是（）。A. 我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行流动性比例不低于25%B. 商业银行根据外部监督要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标C. 我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行流动性覆盖率应当不低于150%D. 商业银行可根据自身业务规模和特色设定多种流动性比率/指标，满足流动性风险管理的需要【答案】: C【解析】:C项，商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。24.下列不属于增加商业银行二级资本方法的是（）。

19A. 发行可转换债券B. 提高超额贷款损失准备C. 发行长期次级债券D. 提高留存利润【答案】: D【解析】:二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等，故ABC三项均可以增加商业银行二级资本。D项，提高留存利润属于增加一级资本的方法。25.信息科技风险的特征不包括（）。A. 隐蔽性强B. 透明度高C. 突发性强，应急处置难度大D. 影响范围广，后果具有灾难性

20【答案】: B【解析】:信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。信息科技风险的特征包括：①隐蔽性强；②突发性强，应急处置难度大；③影响范围广，后果具有灾难性。26.假设某风险资产的预期收益率为8%，标准差为0.15，同期国债的无风险收益率为4%。如果希望利用该风险资产和国债构造一个预期收益率为6%的资产组合，则该风险资产和国债的投资权重分别为（）。A. 50%，50%B. 30%，70%C. 20%，80%D. 40%，60%【答案】: A【解析】:

21根据资产组合的收益率为：Rp＝W1R1＋W2R2，其中，两种资产的预期收益率分别为R1和R2，每一种资产的投资权重分别为W1和W2＝1－W1。本题由该风险资产和国债构造的资产组合的收益率Rp＝W1×8%＋（1－W1）×4%＝6%，可得W1＝50%，W2＝1－W1＝50%。27.下列不属于商业银行的业务的是（）。A. 公开市场业务B. 交易和销售C. 零售银行业务D. 公司金融【答案】: A【解析】:商业银行的业务条线可划分为：公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务。A项属于中央银行进行宏观调控的三大货币政策工具（法定存款准备金率、再贴现、公开市场业务）之一。

2228.关于总敞口头寸，下列说法正确的是（）。A. 净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差B. 累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和C. 总敞口头寸反映整个资产组合的外汇风险D. 短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较小的作为银行的总敞口头寸【答案】: A【解析】:B项，累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。C项，总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险。D项，短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。29.下列选项中，（）反映了银行实际拥有的资本水平。A. 监管资本B. 经济资本C. 商品资本

23D. 账面资本【答案】: D【解析】:账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。30.下列各项中，最容易引发操作风险的业务环节是（）。A. 柜面业务B. 法人信贷业务C. 个人信贷业务D. 资金交易业务【答案】: A【解析】:柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

2431.声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进行排序。A. 影响程度和紧迫性B. 影响程度和时间先后C. 时间先后和重要程度D. 时间先后和紧迫性【答案】: A【解析】:声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者所承担的责任，以及即将执行的决策可能产生的结果。32.下列哪项不属于适应监管底线的风险预警管理？（）A. 资本充足率预警管理B. 存贷比监管预警管理C. 主要风险暴露预警管理D. 拨备覆盖比预警管理

25【答案】: C【解析】:适应监管底线的风险预警管理通常会根据不同的监管底线要求，制定和实施不同的预警管理机制。例如，资本充足率预警管理、存贷比监管预警管理、信贷不良资产及不良资产占比预警管理、产品风险监测预警、拨备覆盖比预警管理、集中度风险预警管理、重大风险事件预警管理等。C项属于适应本行内部信用风险执行效果的预警管理。33.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架主要由下列哪些层次的法律规范构成？（）A. 法律B. 行政法规C. 国际金融条约D. 规章E. 司法解释【答案】: A|B|D

26【解析】:按照法律的效力等级划分，我国银行监管法律框架主要包括：①法律，指由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分，效力等级最高；②行政法规，指由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力低于法律；③规章，指银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件。CE两项是法律框架的有效补充。34.战略风险管理案例——全球曼氏金融破产风险事件：2011年10月31日，拥有长达200年历史的世界最大期货交易商——全球曼氏金融控股公司（以下简称“全球曼氏金融”）向纽约南区破产法院提交了破产保护申请。相关背景：2010年3月，原新泽西州州长和高盛掌门人乔恩·克辛被任命为全球曼氏金融新一任首席执行官。2011年2月，乔恩·克辛公布在五年内将全球曼氏金融转型为投资银行的计划。全球曼氏金融“看中”

27因信用评级下滑价格走低但收益率上升的欧洲国家主权债券，于是大量买入来自西班牙、意大利、比利时、爱尔兰和葡萄牙等国家的债券，并将其抵押获取贷款，希望赚得利差。短短几个月，公司持有高达63亿美元的欧债敞口。随着欧债危机的不断加深，2011年10月24日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二财季的财务状况，披露损失高达1.91亿美元，创历史记录，致使公司股价当天暴跌48%。随后在不到一周的时间内，全球曼氏金融市值蒸发已超过2/3。10月31日，在寻求整体或至少部分出售公司以避免破产命运的多轮谈判失败后，全球曼氏金融只好正式提出破产保护申请。根据以上案例描述，回答下列5小题。(1)乔恩·克辛将全球曼氏金融转型为投资银行的计划，使这家机构面临的最主要风险是（）。（单选题）A. 声誉风险B. 战略风险C. 信用风险D. 流动性风险【答案】: B

28【解析】:战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。(2)全球曼氏金融买入欧洲国家主权债券，并将其抵押获取贷款。此业务决策给全球曼氏金融带来的三个主要风险是（）。（单选题）A. 信用风险、市场风险、流动性风险B. 市场风险、流动性风险、法律风险C. 声誉风险、国别风险、市场风险D. 流动性风险、国别风险、声誉风险【答案】: A【解析】:

29欧债危机的加深，使得持有欧洲国家主权债券面临巨大的信用风险；市场对欧洲国家主权债券的看跌会致使其价格大幅下降，全球曼氏金融将面临市场风险；巨大的信用风险和市场风险最终会引发流动性风险。(3)2011年10月24日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。此时全球曼氏金融面临的最主要风险有（）。（多选题）A. 流动性风险B. 市场风险C. 信用风险D. 战略风险E. 声誉风险【答案】: A|B|C|E【解析】:ABC三项，全球曼氏金融持有的欧洲国家主权债券依然会使其面临信用风险、市场风险及流动性风险。E项，穆迪对全球曼氏金融评级的下调会引发贷款人对全球曼氏金融资产质量的担忧，要求其提前还款，从而使全球曼氏金融陷入新的财务“流动性”

30困境，流动性风险加剧会引发市场及投资者对全球曼氏金融的负面评价，使其面临声誉风险。(4)全球曼氏金融提交破产保护申请时，面临的主要风险有（）。（多选题）A. 流动性风险B. 市场风险C. 信用风险D. 战略风险E. 声誉风险【答案】: A|E【解析】:A项，全球曼氏金融提交破产保护申请后仍然需要清偿债务，面临流动性风险；E项，破产申请亦会使全球曼氏金融面临声誉风险。

31(5)根据上述案例描述，下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）。（单选题）A. 战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现B. 战略风险管理不需要配置资本C. 战略风险可能引发其他多种风险D. 战略风险管理短期内没有益处【答案】: C【解析】:战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争对手更早采取风险控制措施、可以更为妥善地处理风险事件等。战略风险与其他主要风险密切联系且相互作用，是一种多维风险。商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本。35.（）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。A. 缺口分析B. 久期分析

32C. 外汇敞口分析D. 风险价值【答案】: B【解析】:久期分析又称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。A项，缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响；C项，外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法；D项，风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。36.中国银行监管应当遵循的基本原则包括下列哪几项？（）A. 公正原则B. 公开原则C. 效率原则D. 公平原则E. 依法原则

33【答案】: A|B|C|E【解析】:监管原则是对监管行为的总体规范，《银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。37.证券的（）越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。A. 久期B. 敞口C. 现值D. 终值【答案】: A【解析】:

34久期又称持续期，用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。证券的久期越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。38.当风险分散之后仍有较大的风险存在时，商业银行可使用（）方法将风险转嫁出去。A. 出售风险头寸B. 购买保险C. 互换D. 期权E. 准时结算【答案】: A|B|C|D【解析】:风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。银行将自身的风险暴露转移给第三方，包括出售风险头寸、购买保险或者进行避险交易（如互换、期权等）等。39.下列关于操作风险识别的内容，说法正确的是（）。

35A. 操作风险识别应该以当前和未来潜在的操作风险两方面为重点B. 操作风险识别方法包括事前识别和事后识别C. 电子银行业务规模快速增长，但客户资金被盗/交易故障次数异常增多属于系统缺陷造成的操作风险损失事件D. 在引进新产品、采取新程序和系统之前，须对其潜在操作风险进行单独识别E. 借助因果分析模型，只能对重要业务岗位和流程中的操作风险进行识别【答案】: A|B|C|D【解析】:E项，商业银行通常可以借助因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系。40.市场约束参与方主要包括（）。A. 监管部门B. 公众存款人

36C. 评级机构D. 其他债权人E. 股东【答案】: A|B|C|D|E【解析】:市场约束参与方主要有：监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、外部中介机构（评级机构）和其他参与方。41.下列行为中，（）是由于银行内部流程而引发的操作风险。A. 某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失500万元B. 办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款C. 某商业银行不恰当解除劳动合同D. 银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证【答案】: B

37【解析】:A项属于由于外部事件而引发的操作风险；CD两项属于由于人员因素而引发的操作风险。42.下列关于国别限额的说法，正确的有（）。A. 国别限额可依据国别风险、业务机会和国家（地区）重要性三个因素确定B. 业务机会表示商业银行在某国可能的业务量相对大小C. 国家（地区）重要性是指商业银行在该国业务对银行整体发展战略、经营收益的相对重要性D. 国别风险越高，国别限额越低E. 同等国别风险下，业务机会越大，国别限额越低【答案】: A|B|C|D【解析】:

38E项，设定国别限额与各国的业务机会大小有关，同等国别风险下，业务机会越大，限额也相应增加。商业银行在各国的业务机会是不同的，可以根据各国GDP规模、与我国双边贸易额及我国对该国的直接投资额等代表因素来判定其业务机会。43.贷款重组应当注意的事项包括（）。A. 对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估B. 是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小C. 进入重组流程的原因D. 对抵押品、质押物或保证人不需要进行评估E. 是否属于可重组的对象或产品【答案】: A|B|C|E【解析】:贷款重组应当注意的事项包括：①是否属于可重组的对象或产品，通常，商业银行都对允许或不允许重组的贷款类型有具体规定；②为何进入重组流程，对此应该有专门的分析报告并陈述理由；③是否值得重组，重组的成本与重组后可减少的损失孰大孰小，对将要重组的客户必须进行细致科学的成本收益分析；④对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估。44.假设其他条件保持不变，下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是（）。

39A. 购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%，则该交易不存在利率风险B. 发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险C. 以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其债券利率风险为0D. 资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益【答案】: B【解析】:A项，资金成本属于机会成本，不可用于比较利率风险；C项，浮动利率债券参照3个月LIBOR，可能存在基准风险；D项，资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升使得在利息收入不变的情况下利息支出增加，这将减少收益。45.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值，其计量方式包括（）。A. 直接使用可获得的市场价格B. 直接使用历史价值

40C. 直接使用名义价值D. 采用估值技术估值E. 直接使用账面价值【答案】: A|D【解析】:公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格。公允价值计量以市场交易价格为基础，如不存在主市场或最有利市场中有序交易的报价，应采用合理的估值技术。46.商业银行内部风险管理指引必须在设立授信权限方面作出职责安排和相关规定，授信权限管理通常遵循的原则包括（）。A. 交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策B. 给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准C. 债项的每一个重要改变（如主要条款、抵押结构及主要合同）都应备案，但为了提高审批效率，不一定要得到一定权力层次的批准D. 

41根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用审批授权分配给审批人并定期进行考核E. 集团内机构在进行信用决策时应分别视具体情况，各自采用最适合的标准【答案】: A|B|D【解析】:授信权限管理通常遵循的原则包括：①给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准；②集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准；③债项的每一个重要改变（如主要条款、抵押结构及主要合同）应得到一定权力层次的批准；④交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险-收益分析基础之上；⑤根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用审批授权分配给审批人并定期进行考核。47.关于久期公式dP/dy＝－D×P/（1＋y），下列各项理解正确的是（）。A. 久期越长，固定收益产品的价格变动幅度越大B. 价格变动的程度与久期的长短无关C. 久期公式中的D为修正久期

42D. 收益率与价格同向变动【答案】: A【解析】:当市场利率发生变化时，固定收益产品的价格将发生反比例的变动，其变动程度取决于久期的长短，久期越长，其变动幅度也就越大。久期公式中的D为麦考利久期，修正久期为D/（1＋y），y表示市场利率。48.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。A. 银行机构风险和合规性的分析、评价B. 财务报表检查C. 会计资料规范性D. 关注财务数据完整性、准确性和可靠性【答案】: A

43【解析】:银行监管侧重于合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。49.如果商业银行资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（）。A. 增加B. 降低C. 不变D. 负相关【答案】: B【解析】:如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。

4450.保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。下面具有保证人资格的是（）。A. 具有代为清偿能力的法人B. 国家机关C. 学校D. 企业法人的分支机构【答案】: A【解析】:具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关（除经国务院批准），学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。51.行为风险的定义把______放在了核心位置，体现了______的风险管理理念。（）A. 金融机构利益，以金融机构为核心B. 金融机构利益，以客户为核心C. 消费者利益，以金融机构为核心

45D. 消费者利益，以客户为核心【答案】: D【解析】:行为风险的定义把消费者利益放在了核心位置，体现了“以客户为核心”的风险理念。整个行为风险的识别、评估、监测、报告、控制、缓释过程都围绕消费者或客户利益是否受到损害展开。52.若商业银行通过历史数据分析得知，借款人A、B的一年期违约可能性分别为0.02%和0.04%，则根据监管要求，在该银行信用风险内部评级体系中，A、B的一年期违约概率分别为（）。A. 0.03%，0.03%B. 0.02%，0.04%C. 0.02%，0.03%D. 0.03%，0.04%【答案】: D

46【解析】:违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。违约概率一般被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者，设定0.03%的下限是为了给风险权重设定下限，也是考虑到商业银行在检验小概率事件时所面临的困难。53.商业银行通常采用（）的方式来应对和吸收预期损失。A. 风险分散B. 风险转移C. 风险规避D. 冲减利润E. 提取损失准备金【答案】: D|E【解析】:在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润方式应对和吸收预期损失。

4754.假如一家银行的外汇敞口头寸为：日元多头150，马克多头400，英镑多头250，法郎空头120，美元空头480。则用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸为（）。A. 200B. 800C. 1000D. 1400【答案】: D【解析】:累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。因此用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸＝150＋400＋250＋120＋480＝1400。55.客户评级是商业银行对客户______的计量和评价，反映客户______的大小。（）A. 偿债能力和偿还意愿；道德风险B. 偿债能力和偿还意愿；违约风险

48C. 收入水平和偿债能力；违约风险D. 收入水平和偿债能力；道德风险【答案】: B【解析】:客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率（PD）。56.下列关于行业财务风险指标的表述，正确的有（）。A. 行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好B. 行业销售利润率是衡量产品附加值、市场竞争力及其发展潜力的重要指标，越高越好C. 资本积累率是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好D. 劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标，越高越好E. 行业盈亏系数是衡量行业风险程度的关键指标，越高越好

49【答案】: A|B|C|D【解析】:行业财务风险主要包括以下6种指标：①行业净资产收益率，该指标是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好；②行业盈亏系数，该指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低风险越小；③资本积累率，该指标是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好；④行业销售利润率，该指标越高，说明行业产品附加值越高，市场竞争力越强，发展潜力越大；⑤行业产品产销率，该指标越高，说明行业产品供不应求，现有市场规模还可进一步扩大；⑥劳动生产率，该指标在一定程度上反映出行业间的相对技术水平，该指标越高表明其生产技术越先进，单位员工产出越多。57.我国商业银行的核心一级资本不包括（）。A. 实收资本B. 盈余公积C. 一般风险准备D. 次级债券【答案】: D

50【解析】:核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。核心一级资本主要包括以下六个项目：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。58.组合层面的风险监测把多种信贷资产作为投资组合进行整体监测。关于商业银行组合风险监测，下列说法错误的是（）。A. 商业银行组合风险监测主要有传统的组合监测方法和资产组合模型两种方法B. 商业银行可以依据风险管理专家的判断，给予各项指标一定权重，得出对单个资产组合风险判断的综合指标或指数C. 资产组合模型方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测D. 组合监测能够体现多样化投资产生的风险分散效果，防止国别、行业、区域、产品等维度的风险集中度过高，实现资源的最优化配置【答案】: C

51【解析】:C项，传统的组合监测方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测。59.下列关于各种信用风险组合模型的说法，正确的有（）。A. CreditMetrics的本质是VaR模型B. CreditMetrics只能用于计算交易性资产组合VaRC. CreditRisk＋模型假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态D. CreditPortfolioView比较适合保守类型的借款人E. 在计算过程中，CreditRisk＋模型假设每一组的平均违约率都是固定不变的【答案】: A|C|E【解析】:B项，CreditMetrics模型的创新之处正是在于解决了计算非交易性资产组合VaR这一难题；D项，CreditPortfolioView比较适合投机类型的借款人，因为该类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。

5260.商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于（）策略。A. 风险转移B. 风险规避C. 风险分散D. 风险对冲【答案】: C【解析】:风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。