2023年银行专业人员《公共科目＋风险管理》考试模拟练习（含答案及解析）

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2023年银行专业人员《公共科目＋风险管理》考试模拟练习（含答案及解析）1.下列各项指标中，（）可以反映资产收益率的波动性。A. 概率B. 标准差C. 概率密度D. 分布函数【答案】: B【解析】:在风险管理实践中，通常将标准差作为刻画风险的重要指标。资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大。当标准差很小或接近于零时，资产的收益率基本稳定在预期收益水平，出现的不确定性程度逐渐减小。2.下列不属于增加商业银行二级资本方法的是（）。A. 发行可转换债券

1B. 提高超额贷款损失准备C. 发行长期次级债券D. 提高留存利润【答案】: D【解析】:在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等，故ABC三项均可以增加商业银行二级资本。D项，留存利润属于一级资本，故属于增加核心资本的方法。3.国内商业银行A银行为中国进出口银行代理了资金结算业务，对A银行来说，该项业务称为（）。A. 代理政策性银行业务B. 代理证券业务C. 代理中央银行业务D. 代理商业银行业务

2【答案】: A【解析】:代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务，主要解决政策性银行因服务网点设置的限制而无法办理业务的问题，目前主要代理中国进出口银行和国家开发银行业务。代理政策性银行业务主要包括：代理资金结算、代理现金支付、代理专项资金管理、代理贷款项目管理等业务。4.《中国银监会关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知》对商业银行贷款管理工作做了相关禁止性规定，其中不包括（）。A. 不得超授权额度审批并发放贷款B. 坚持分散化管理，防止出现过度授信等情形C. 不得接受壳公司贷款、重复抵质押、虚假抵质押、违规担保D. 不得违规发放流动资金贷款用于固定资产投资或股权投资【答案】: B【解析】:

3B项，《中国银监会关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知》对商业银行贷款管理工作做的相关禁止性规定除了ACD三项之外还包括：①严禁违反宏观调控政策，向产能过剩领域等限制领域或禁止性领域违规发放贷款；②坚持集中度管理，防止出现多头授信、过度授信、不当分配授信额度等情形；③不得直接或变相为房地产企业支付土地购置费用提供各类表内外融资，向“四证”不全、资本金未足额到位的房地产开发项目提供融资。5.下列关于巴塞尔银行监管委员会的表述，不正确的是（）。A. 委员会的常设秘书处设在瑞士的巴塞尔B. 在国际社会，该委员会实际上已被视为全球性的国际银行风险监管机构C. 是全球银行业审慎监管标准的主要制定者D. 其文件具备一定的法律效力【答案】: D【解析】:

4D项，巴塞尔委员会并不具备任何凌驾于国家之上的正式监管特权，其文件也不具备任何法律效力。6.在我国，负责制定和实施货币政策的机构是（）。A. 财政部B. 国家发展与改革委员会C. 中国人民银行D. 中国银行保险监督管理委员会【答案】: C4.下列属于中国农业发展银行主要任务的是（）。A. 承担国家规定的农业政策性金融业务B. 向国家大中型基本建设和技术改造发放贷款C. 执行国家外贸政策，为资本性货物出口提供政策性金融支持D. 吸收公众存款【答案】: A【解析】:

5中国农业发展银行于1994年挂牌成立，主要职责是按照国家的法律法规和方针政策，以国家信用为基础筹集资金，承担农业政策性金融业务，代理财政支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。7.商业银行资本的作用主要有（）。A. 吸收损失B. 承担风险C. 限制银行业务过度扩张D. 为银行提供融资E. 维持市场信心【答案】: A|B|C|D|E【解析】:银行资本的作用主要体现在以下几个方面：①为银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性；④维持市场信心。8.下列不属于全面风险管理体系的维度的是（）。

6A. 企业的目标B. 企业的各个层级C. 全面风险管理要素D. 企业的盈利状况【答案】: D【解析】:对银行业而言，全面风险管理强调将信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等银行承担的所有实质性风险纳入统一的风险管理框架中，涉及从董事会、高级管理层到风险管理部门、业务部门、分支机构等各个层面，包括风险偏好制定、风险管理组织体系构建、风险管理政策制度完善、风险管理流程建设、信息系统和风险管理技术提升、风险管理文化塑造等多方面内容。9.反映借款成本和贷款收益的是（）。A. 名义利率B. 实际利率C. 官定利率D. 公定利率

7【答案】: B【解析】:名义利率是以名义货币表示的对物价变动因素未作剔除的利率，通常是指商业银行和其他金融机构对社会公布的挂牌利率。实际利率是指名义利率扣除当期通货膨胀率之后的真实利率。官定利率是由政府金融管理部门或中央银行根据国家经济发展和金融市场需要所确定和调整的利率。公定利率是由一个国家或地区银行公会（同业协会）等金融机构行业组织所确定的利率。在通货膨胀条件下，实际利率是不易被直接观察到的，反映借款成本和贷款收益的是实际利率而不是名义利率。10.商业银行应当按照（）规定的存款利率的上下限范围确定存款利率，并予以公告。A. 中国人民银行B. 国务院银行业监督管理机构C. 财政部D. 国务院

8【答案】: A【解析】:商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告；商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金。11.对破产企业特定财产享有担保权利的债权人，可对该特定财产优先受偿，债权人的这种权利称为（）。A. 取回权B. 撤销权C. 别除权D. 追回权【答案】: C【解析】:债务人财产的除外包括三种权力：①

9取回权，人民法院受理破产申请后，债务人占有的不属于债务人的财产，该财产的权利人可以通过管理人取回；②别除权，对破产人的特定财产享有担保权的权利人，对该特定财产享有优先受偿的权利；③抵销权，债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，可以向管理人主张抵销。12.合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行（）做起。A. 全体员工B. 高层领导C. 基层员工D. 中层干部【答案】: B【解析】:合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识。13.商业银行的内部评级体系能够在信用风险管理的（）方面发挥重要作用。

10A. 经济资本配置B. 贷款定价C. 计提准备金D. 限额管理E. 经风险调整的绩效考核【答案】: A|B|C|D|E【解析】:商业银行内部评级结果和风险参数估计值等结果，在信用风险管理政策制定、信贷审批、资本分配和公司治理等方面发挥重要作用。其核心应用范围包括：①信贷政策的制定；②授信审批；③限额设定；④风险监控；⑤风险报告。其高级应用范围包括：①风险偏好的设定；②经济资本的建模与管理；③贷款定价；④损失准备计提；⑤绩效衡量和考核；⑥推动风险管理基础建设。14.抵押合同应当包含的条款有（）。A. 债务人履行债务的期限B. 抵押财产的状况

11C. 被担保债权的种类和数额D. 担保范围E. 不能实现债权时的受偿方式【答案】: A|B|C|D【解析】:抵押合同一般包括下列条款：①被担保债权的种类和数额；②债务人履行债务的期限；③抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属；④担保的范围。15.行为人购买假币后使用的，以（）从重处罚。A. 购买假币罪B. 使用假币罪C. 购买、使用假币罪D. 持有假币罪【答案】: A

12【解析】:行为人购买假币后使用的，以购买假币罪从重处罚。但行为人出售、运输假币后又使用的，以出售、运输假币罪和使用假币罪数罪并罚。16.下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的是（）。A. 违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息B. 违约风险暴露应扣除相应的担保抵押资产C. 违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产D. 违约风险暴露只针对银行的表外资产【答案】: A【解析】:违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。17.国际收支平衡是宏观经济发展总体目标的重要内容之一，关于这一目标的表述，正确的是（）。

13A. 国际收支顺差越大对一国经济发展越有利B. 国际收支差额最好处于一个相对合理的范围C. 国际收支差额对一国国内经济发展基本无影响D. 国际收支逆差越大对一国经济发展越有利【答案】: B【解析】:国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。保持国际收支平衡是保证国民经济持续稳定增长和经济安全的重要条件。18.下列关于风险绩效考核的说法正确的有（）。A. RAROC＝税后净营业利润－经济资本×资本成本B. EVA＞0，表明银行的资产使用效率高，银行价值增加C. RAROC最核心的特点是考虑机会成本D. 与传统的ROA、ROE指标不同，RAROC更加注重风险成本与风险收入的匹配E. EVA＜0时，若会计报表反映的净利润为正，则说明银行价值在增加

14【答案】: B|D【解析】:A项，RAROC＝经风险调整后税后净利润/经济资本；C项，EVA最核心的特点就是考虑机会成本；E项，如果EVA＜0，此时即使会计报表反映的净利润为正，也表明银行的经营状况并不理想，银行价值在减少。19.下列关于票据贴现的说法，正确的有（）。A. 对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本B. 对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人C. 票据到期，原持票人可以取得票据所记载金额D. 票据贴现是以背书方式所做的票据转让E. 票据贴现的主体是持票人和贴现银行【答案】: A|B|D

15【解析】:C项，对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额；E项，票据贴现是由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。20.国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，其法定监管目标为（）。A. 促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心B. 维持币值稳定C. 促进经济增长D. 维护金融稳定E. 保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力【答案】: A|E【解析】:《银行业监督管理法》规定，国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，其法定监管目标为：①促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心；②

16保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。21.商业银行应配备充足的内部审计人员，原则上不得少于员工总数的（）。A. 1%B. 2%C. 3%D. 4%【答案】: A【解析】:商业银行应配备充足的内部审计人员，原则上不得少于员工总数的1%。审计人员应当具备履行内部审计职责所需的专业知识、职业技能和实践经验。22.根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中（）风险敏感度最高。A. 基本指标法B. 标准法

17C. 内部评级法D. 高级计量法【答案】: D【解析】:高级计量法风险敏感度高，具有资本激励和管理激励效应，实现了风险计量和风险管理有机结合，有助于展示银行风险管理成效。23.关于中央银行的产生，下列说法正确的有（）。A. 是集中统一银行券发行的需要B. 是统一票据交换及清算的需要C. 是贯彻并配合政府社会经济政策或意图的需要D. 是对金融业统一管理的需要E. 是充当支付中介的需要【答案】: A|B|D【解析】:

18中央银行的产生是集中统一银行券发行的需要、是统一票据交换及清算的需要、是“最后贷款人”的需要、是对金融业统一管理的需要。C项，贯彻并配合政府社会经济政策或意图是政策性银行的任务；E项，充当支付中介是商业银行的职能之一。24.下列关于商业银行操作风险管理的说法，不正确的是（）。A. 标准法将银行全部业务划分为8个业务条线B. 操作风险加权资产＝操作风险资本要求×12.5C. 采用基本指标法时，操作风险资本要求等于银行前三年总收入的平均值乘以15%D. 任何一家银行新的业务开展或新系统刚上线时，由于规章制度不完善、员工操作经验不足、管理上的漏洞，这就使得出现操作风险的概率较高【答案】: A【解析】:

19标准法将银行全部业务划分为公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务等9个业务条线。25.分期付款业务的特点包括（）。A. 授信金额小B. 时效要求高C. 目标客户集中D. 信用属性强E. 增长速度快【答案】: A|B|D|E【解析】:分期付款业务是指持卡人使用信用卡进行大额消费时，由发卡银行向商户一次性支付持卡人所购商品（或服务）的消费资金，并根据持卡人申请，将消费资金分期通过持卡人信用卡账户扣收，持卡人按照与银行约定分期进行偿还的业务。分期付款业务具有目标客户分散、授信金额小、信用属性强、时效要求高和增长速度快等特点。26.主权债务人遗漏或延迟支付本金和/或利息的行为是（）。A. 不构成违约

20B. 政治违约C. 主权违约D. 国别违约【答案】: C【解析】:主权违约指主权债务人违约。违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或本金。27.下列关于票据出票日期的写法，正确的是（）。A. 出票日期为：贰零零柒年壹拾月贰拾伍日B. 出票日期为：贰零零柒年零壹月拾日C. 出票日期为：贰零零柒年零壹月壹拾伍日D. 出票日期为：贰零零柒年壹月拾伍日【答案】: C【解析】:

21票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。28.根据《商业银行理财产品销售管理办法》规定，理财产品的风险评级结果由低到高应当至少包括（）个等级。A. 5B. 3C. 4D. 6【答案】: A【解析】:根据《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，理财产品风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括一级至五级，并可以根据实际情况进一步细分。

2229.某笔1000万美元贷款的借款人在开曼群岛注册成立，经营资产和实际业务均在泰国，主要原材料来自俄罗斯，产品主要销往英国。该笔业务敞口风险主体最终所属国为（）。A. 泰国B. 开曼群岛C. 英国D. 俄罗斯【答案】: A【解析】:主体所在国家（地区），对于非个人，一般是指主体注册成立的国家。但当直接风险主体是空壳公司或特殊目的公司（SPV），比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。30.证券发行管理制度不包括（）。A. 核准制B. 审批制C. 审核制D. 注册制

23【答案】: C【解析】:证券发行管理制度主要有三种：审批制、核准制和注册制。每一种发行管理制度都对应一定的市场发展状况。31.在从事内部审计活动时，下列哪些行为是不正确的？（）A. 参与有利益关系的审计项目B. 利用职权谋取私利C. 隐瞒审计发现的问题D. 不做缺少证据支持的判断E. 不做误导性陈述【答案】: A|B|C【解析】:

24在从事内部审计活动时，应遵循客观、保密原则，不得参与有利益关系的审计项目，不得利用职权谋取私利，不得隐瞒审计发现的问题，不做缺少证据支持的判断，不做误导性陈述。32.若A持有一张本票，出票日期为2009年1月1日，则持票人对出票人的权利消灭日期为（）。A. 2011年1月1日B. 2010年1月1日C. 2009年4月1日D. 2009年7月1日【答案】: A【解析】:票据权利在下列期限内不行使而消灭：①持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年，见票即付的汇票、本票，自出票日起2年；②持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月；③持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；④持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。33.信托法律关系中的受益人由（）指定。

25A. 受托人B. 信托公司C. 委托人D. 信托财产管理人【答案】: C【解析】:委托人是信托关系的创设者，应当是具有完全民事行为能力的自然人、法人或依法成立的其他组织。委托人提供信托财产，确定谁是受益人以及受益人享有的受益权。34.X银行与Y数据服务中心签订为期10年的IT系统外包合同，一旦X银行的IT系统发生严重故障，Y数据服务中心将保证X银行的业务持续运行。针对以上案例分析，下列描述正确的有（）。A. 非核心业务外包有利于银行将工作重点放在核心业务上B. 外包服务最终责任人依然是X银行C. X银行旨在通过业务外包来转移操作风险D. 业务外包和保险一样，都能够从根本上规避操作风险E. 业务外包本身也可能存在风险

26【答案】: A|B|C|E【解析】:D项，银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业务不应外包出去，因为过多的外包也会产生额外的操作风险或其他隐患，因此业务外包不能从根本上规避操作风险。35.在业务外包过程中，由于供应商的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常进行而造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是（）。A. 违反内部流程B. 人员因素C. 系统缺陷D. 外部事件【答案】: D【解析】:

27商业银行的操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。在业务外包过程中由于供应商的过错造成的损失属于外部事件。36.商业汇票持票人可以（）。A. 对外支付B. 到期委托银行收款C. 办理转贴现D. 到期委托银行付款E. 持有该票据到银行申请贴现【答案】: A|D|E【解析】:

28汇票分为银行汇票和商业汇票，前者是由出票银行签发的；后者是由出票人签发的。商业汇票又分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑）和银行承兑汇票（由银行承兑）两种。银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。符合条件的商业汇票持票人可持未到期的商业汇票连同贴现凭证向银行申请贴现。37.资金管理的核心是建设（）。A. 内部资金转移定价机制和全额资金管理体制B. 外部产品定价机制和份额资金管理体制C. 内部资金转移定价机制和份额资金管理体制D. 外部产品定价机制和全额资金管理体制【答案】: A【解析】:资金管理的核心是建设内部资金转移定价机制和全额资金管理体制，建成以总行为中心，自下而上集中资金和自上而下配置资金的收支两条线、全额计价、集中调控、实时监测和控制全行资金流的现代商业银行司库体系。38.银行从业人员的下列行为中，违反银行业从业人员职业操守关于“互相尊重”规定的是（）。

29A. 银行业同业人员之间相互尊重，共同维护银行业良好的形象和声誉B. 银行业从业人员捏造虚假事实，故意传播有关同业人员及同业人员所在机构的谣言C. 在公众聚集场合、不发表旨在贬低、诋毁、损害同业人员及同业人员所在机构声誉的言论D. 银行业从业人员不当面或以电话、邮件等形式威胁、恐吓同业人员【答案】: B【解析】:B项，银行业从业人员不得捏造虚假事实，故意传播有关同业人员及同业人员所在机构的谣言，中伤同业人员或同业人员所在机构，制造公众对同业人员或同业人员所在机构的不信任甚至反感情绪，影响其业务的正常开展。捏造、传播谣言后果严重时，会构成诽谤罪。39.商业银行的市场风险包括（）。A. 利率风险B. 汇率风险C. 股票价格风险D. 商品价格风险

30E. 内部欺诈【答案】: A|B|C|D【解析】:市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险四大类。E项属于操作风险。40.对股东不加以特别的限制而享有平等权利，并随公司利润大小而取得相应收益的股票称为（）。A. 普通股B. 优先股C. 上市股D. 社会公众股【答案】: A

31【解析】:B项，优先股是相对于普通股股票而言的，是股东权利受到一定限制，但在公司盈余和剩余资产分配上享有优先权的股票；C项，上市股是指在证券交易所取得上市资格，允许挂牌交易的股票；D项，社会公众股是指社会公众（个人和机构）依法以其拥有的财产向可上市流通股权部分投资所形成的股份。41.特定目的载体同业投资业务应坚持的原则包括（）。A. 风险收益匹配原则B. 依法合规原则C. 集中管理原则D. 总量控制原则E. 实质重于形式原则【答案】: A|B|C|D|E【解析】:特定目的载体同业投资业务是指金融机构购买或委托其他金融机构购买特定目的载体的投资行为，其坚持的原则包括：①依法合规原则；

32②风险收益匹配原则；③集中管理及总量控制原则；④实质重于形式原则。42.现有A、B、C三种产品，其资产收益率的相关系数如下表所示，则（）。表三种产品资产收益率的相关系数A. B与C的组合可以很好的起到风险对冲的作用B. A与B的组合可以很好地分散风险C. A与C的组合不能起到风险分散的作用D. B与C的组合不能很好地分散风险【答案】: A【解析】:风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。

3343.某一投资组合由两种证券组成，证券甲的预期收益率为8%，权重为0.3，证券乙的预期收益率为6%，权重为0.7，则该投资组合的收益率为（）。A. 6.6%B. 2.4%C. 3.2%D. 4.2%【答案】: A【解析】:资产组合的预期收益率为：Rp＝W1R1＋W2R2＝8%×0.3＋6%×0.7＝6.6%。44.负责对商业银行董事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果的是（）。A. 监事会B. 董事会C. 股东大会

34D. 高级管理层【答案】: A【解析】:董事和监事是商业银行公司治理中的关键主体，能否充分发挥其履职的主动性与有效性将直接关系到商业银行公司治理的成效。对董事和监事的履职进行评价是督促其正确、积极履职，增强履职能力，提高决策科学性的有效手段。监事会负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。45.债券收益率是指在一定时期内，一定数量的（）的比率。A. 债券投资收益与投资额B. 债券投资额与收益C. 利息收入与本金D. 利息支出与本金【答案】: A

35【解析】:债券投资的收益一般通过债券收益率进行衡量和比较。债券收益率是指在一定时期内，一定数量的债券投资收益与投资额的比率，通常用年率来表示。46.股份有限公司申请股票上市，应当符合的条件包括（）。A. 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行B. 公司股本总额不少于人民币5000万元C. 公开发行的股份达到公司股份总数的20%以上D. 公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上E. 公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载【答案】: A|D|E【解析】:股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：①股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行；②公司股本总额不少于人民币3000万元；③公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；④

36公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上；⑤公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。47.权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级，则表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的（）增加。A. 声誉风险B. 操作风险C. 信用风险D. 法律风险【答案】: C【解析】:信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。该企业的评级下降会使与该企业发生业务往来的商业银行所面临的信用风险增加。48.风险管理的三道防线是指（）。A. 业务团队

37B. 风险管理团队C. 内部审计团队D. 风险监控系统E. 业务风险评估【答案】: A|B|C【解析】:风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队（或部门），即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。49.某国家外汇储备中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带来损失，可以（）。A. 卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币B. 买入美元，卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币C. 买入美元，同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币D. 卖出一部分美元，同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币

38【答案】: A【解析】:风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。题目中，为了防止美元下跌带来损失，可以卖出一部分美元的同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币，从而降低风险。50.商业银行的外汇敞口头寸如下：欧元多头110，日元空头50，英镑空头70，瑞士法郎多头30，加元空头10，澳元空头20，美元多头150，分别采用累计总敞口、净总敞口和短边法计算外汇敞口，则三种方法中敞口值最大的是（）。A. 140B. 150C. 450D. 440【答案】: D

39【解析】:累计总敞口头寸等于所有外币多头与空头的总和，净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，短边法的步骤为先计算多头总额与空头总额，然后选出一个数额较大的作为银行的风险敞口值。本例中总敞口头寸＝110＋50＋70＋30＋10＋20＋150＝440，净总敞口头寸＝110＋30＋150－50－70－10－20＝140，短边法下：多头总额＝110＋30＋150＝290。空头总额＝50＋70＋10＋20＝150，所以短边法下的风险敞口为290，敞口值最大的是440。51.以下属于单位存款的有（）。A. 定期存款B. 活期存款C. 定活两便存款D. 协定存款E. 保证金存款【答案】: A|B|D|E【解析】:

40单位存款的种类有：①单位活期存款；②单位定期存款；③单位通知存款；④单位协定存款；⑤保证金存款。C项，定活两便存款属于个人存款。52.根据我国《商业银行资本管理办法（试行）》，符合条件的优先股属于（）。A. 资本扣除项B. 核心一级资本C. 其他一级资本D. 二级资本【答案】: C【解析】:根据《商业银行资本管理办法（试行）》，监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。其他一级资本包括其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价）、少数股东资本可计入部分。53.单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行的存款。目前，银行提供（）通知存款。

41A. 一天B. 三天C. 五天D. 七天E. 十天【答案】: A|D【解析】:单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短，可再分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。54.选择中介目标的可控性是指货币政策中介目标要能通过（）进行调控。A. 货币政策工具B. 金融工具

42C. 经济政策D. 经济手段【答案】: A【解析】:理想的货币政策中介目标应具有可观测性、可控性、相关性。其中，可控性是指中央银行能按政策意图对所选择的中介目标和操作目标进行有效控制和调节，要处于中央银行运用的政策工具的作用范围之内。55.（）作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保能够长期、不间断地运行。A. 完善的公司治理机构B. 健全的内部控制机制C. 有效的风险管理策略D. 风险管理信息系统【答案】: D

4320.根据COSO委员会对内部控制的定义，内部控制的目标不包括（）。A. 确保对于企业所适用的法律及法规的遵循B. 确保企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性C. 明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任、利益形成的相互制衡关系D. 确保可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据，例如业绩公告【答案】: C【解析】:C项是内部控制的具体内容之一。56.按照第一版巴塞尔资本协议，商业银行的核心资本不包括（）。A. 资本公积B. 盈余公积C. 次级债务

44D. 留存利润【答案】: C【解析】:第一版巴塞尔资本协议提出了两个层次的资本：核心资本和附属资本。核心资本主要包括实收资本（或普通股）、公开储备（资本公积、盈余公积、留存利润、股票发行溢价）。57.在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是分级流动性储备体系，其中二级流动性储备一般配置（）。A. 库存现金B. 国债C. 超额备付金D. 票据【答案】: B【解析】:

45一家股份制银行的流动性储备分为三级，其中二级流动性储备建立专门的流动性投资组合。该组合属于交易账户，主要配置流动性最好的国债。58.下列关于商业银行风险管理信息系统的表述，正确的有（）。A. 风险管理系统中采集的数据包括外部数据和内部数据B. 风险管理信息系统是商业银行的重要“有形资产”，必须设置严格的安全保障C. 风险管理信息系统应高度重视数据的来源、流程和时效D. 针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责，风险管理系统必须设置不同的登录级别E. 风险管理信息系统需要明确的、基于业务的规范标准和操作规程，与业务人员的日常工作紧密联系【答案】: A|C|D|E【解析】:

46风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和时效，需要良好的IT构架和技术支持，并且需要明确的、基于具体业务的规范标准和操作规程，与业务人员的日常工作紧密联系。风险管理信息系统需要收集的风险信息/数据通常分为内部数据和外部数据。风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行，应该针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等设置不同的登录级别，以保证系统的安全。59.下列关于商业银行固定资产贷款说法中，错误的是（）。A. 对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过300万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式B. 固定资产贷款是当前国内银行业金融机构最重要的信贷品种之一C. 基本建设贷款和技术改造贷款都属于固定资产贷款D. 固定资产贷款是用于借款人固定资产投资的本外币贷款【答案】: A【解析】:

47固定资产贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。商业银行在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式。60.债券发行过程中支付给承销商的费用包括（）。A. 债券印刷费B. 发行手续费C. 宣传广告费D. 律师费E. 资产重估费用【答案】: A|B|C|D|E【解析】:支付给承销商的费用就是发行成本，主要包括：债券印刷费、发行手续费、宣传广告费、律师费、担保抵押费、信用评级和资产重估费用、其他发行费用等。