（最新版）银行业法律法规与综合能力考试测试卷及答案解析 (2)

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（最新版）银行业法律法规与综合能力考试测试卷及答案解析1.商业银行计量信用风险资本时，下列可以起到信用风险缓释作用的方式有（）。A. 限额管理B. 质押C. 净额结算D. 保证E. 抵押【答案】: B|C|D|E【解析】:信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。2.2017年12月，巴塞尔委员会发布《巴塞尔Ⅲ最终方案》，其主要内容包括（）。

1A. 限制内部模型方法的使用B. 引入杠杆率缓冲资本要求C. 显著提高资本充足率监管标准D. 提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性E. 重新校准资本底线要求【答案】: A|B|D|E【解析】:2017年12月，巴塞尔委员会发布《巴塞尔Ⅲ：危机后改革的最终方案》（简称《巴塞尔Ⅲ最终方案》），新监管规则将于2022年1月1日起实施，其主要内容包括：①提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性，从而提高银行资本比率的可比性；②限制内部模型方法的使用；③在信用估值调整（CVA）风险计量中引入市场隐含的风险暴露参数，同时取消内部模型法，简化为标准法（SA-CVA）和基本法（BA-CVA）；④引入杠杆率缓冲资本要求；⑤重新校准资本底线要求。C项属于巴塞尔协议Ⅲ对资本监管的重要改进之一。3.考察和分析企业的非财务状况，主要从哪些方面进行分析和判断？（）

2A. 行业风险B. 管理层风险C. 生产与经营风险D. 宏观经济、社会及自然环境E. 担保状况【答案】: A|B|C|D【解析】:非财务状况分析主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。4.操作风险评估的步骤中，属于准备阶段的有（）。A. 识别评估对象B. 绘制流程图C. 收集评估背景信息D. 提出优化方案E. 整合评估成果

3【答案】: A|B|C【解析】:操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤：①准备阶段，包括制定评估计划、识别评估对象、绘制流程图、收集评估背景信息；②评估阶段，包括识别主要风险点、召开会议、开展评估、制定改进方案；③报告阶段，包括整合结果和双线报告。5.当市场资金紧张导致供需不平衡时，资金可能会出现期限短而收益率高、期限长而收益率低的情况，这种情况表现的是（）。A. 波动收益率曲线B. 反向收益率曲线C. 正向收益率曲线D. 水平收益率典线【答案】: B【解析】:

4收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本回报等）的结果。反向收益率曲线，表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低。当资金紧张导致供需不平衡时，可能出现期限短的收益率高于期限长的收益率的反向收益率曲线。6.商业银行的净稳定资金比例（NSFR）指标和存贷比指标的区别有（）。A. NSFR指标是短期流动性指标，而存贷比指标是单纯的信贷指标B. NSFR是现状指标，而存贷比是预期指标C. NSFR指标包括全部的资产负债表，而存贷比指标只涉及存款贷款D. NSFR指标设计了资产负债的稳定性权重，存贷比指标只考虑总量E. NSFR指标要求大于100%，而存贷比指标要求不高于75%【答案】: C|D|E【解析】:A项，NSFR和存贷比均属于计量流动性风险的长期结构性指标。B项，存贷比＝各项贷款余额/各项存款余额×

5100%，该式的分子分母均不需估算，因此存贷比指标是现状指标；而NSFR＝可用稳定资金/所需稳定资金×100%，其中，分母“所需稳定资金”即估算在持续1年的流动性紧张环境中，无法通过自然到期、出售或抵押借款而变现的资产数量，因此NSFR是预期指标。7.2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险属于（）引发的风险。A. 人员因素B. 系统缺陷C. 内部流程D. 外部事件【答案】: D【解析】:外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。题中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件引发的风险。8.当久期缺口为正值时，下列说法正确的是（）。

6A. 资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积B. 如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加C. 如果市场利率下降，银行的市场价值将下跌D. 如果市场利率上升，资产与负债的价值都会减少E. 如果市场利率上升，银行的市场价值将增加【答案】: A|B|D【解析】:久期缺口用来测量银行资产负债的利率风险，久期缺口＝资产加权平均久期－（总负债/总资产）×负债加权平均久期。当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。9.（）是描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型随机变量的概率分布。

7A. 二项分布B. 泊松分布C. 均匀分布D. 正态分布【答案】: A【解析】:B项，泊松分布是一种常见的离散分布，通常用来描述独立单位时间内（也可以是单位面积、单位产品）某一事件成功次数所对应的概率。C项，如果连续型随机变量X在一个区间[a，b]里以相等的可能性取[a，b]中的任何一个实数值，即分布密度函数在区间里是一个常数，则称X在区间[a，b]上服从均匀分布。D项，若随机变量x的概率密度函数为：其中，σ＞0，μ与σ均为常数，则称x服从参数为μ、σ的正态分布，记为N（μ，σ2）；μ是正态分布的均值；σ2是方差。10.商业银行贷款重组中的贷款结构主要包括（）。A. 贷款担保B. 贷款期限

8C. 贷款费用D. 贷款人信用等级E. 贷款金额【答案】: A|B|C|E【解析】:贷款重组是指当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。11.中国商业银行体系的流动性风险宏观经济因素主要包括（）。A. 贷款投放B. 财政存款C. 通货膨胀D. 外汇占款E. 现金支取【答案】: A|B|D|E

9【解析】:除了一般性的流动性与流动性风险的特点外，中国商业银行的流动性波动及流动性风险也具有自身独有的特点。中国商业银行体系的流动性在宏观影响因素、货币政策传导上具有自身独有的特点。宏观经济因素主要包括外汇占款、贷款投放、现金支取和财政存款四个因素。12.我国商业银行个人信贷产品可以划分为（）。A. 个人住房按揭贷款和个人零售贷款B. 个人信用贷款和个人消费贷款C. 个人零售贷款和个人信用贷款D. 个人住宅抵押贷款和助学与助业贷款【答案】: A【解析】:目前，我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和其他个人零售贷款两大类。其他个人零售贷款包括个人消费贷款（含个人汽车消费贷款）、个人经营贷款、信用卡消费贷款、助学贷款等多种方式。

1013.净稳定资金比率（NSFR）是商业银行流动性管理的重要指标，其定义为可用稳定资金与所需资金的比例，根据我国监管要求，该指标必须大于（）。A. 100%B. 50%C. 150%D. 75%【答案】: A【解析】:净稳定资金比率定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100%。净稳定资金比率指标包含两部分内容：可用稳定资金（ASF）和所需稳定资金（RSF）。14.假设违约损失率（LGD）为14%，商业银行估计预期损失率最大值（BEEL）为10%，违约风险暴露（EAD）为20亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产（RWA）为（）亿元。A. 10

11B. 14.5C. 18.5D. 20【答案】: A【解析】:资本要求K＝Max[0，（LGD－BEEL）]；风险加权资产（RWA）＝K×12.5×EAD＝Max[0，（LGD－BEEL）]×12.5×EAD＝Max[0，（14%－10%）]×12.5×20＝10（亿元）。15.（）是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。A. 绝对收益B. 持有期收益率C. 预期收益率D. 期望收益率【答案】: A

12【解析】:绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。不论初始投资是多少，投资方式有什么不同，增值部分就是投资所得到的绝对收益。16.商业银行定期对银行账户和交易账户进行压力测试的主要目的有（）。A. 计算资产组合可能产生的最高收益B. 识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评估C. 对市场风险VaR值的准确性进行验证D. 分析资产组合在不同市场条件下可能产生的收益或损失E. 协助银行制定改进措施【答案】: B|E【解析】:压力测试的作用主要包括：①前瞻性评估压力情景下的风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动；②

13对基于历史数据的统计模型进行补充，识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评估；③关注新产品或新业务带来的潜在风险；④评估银行盈利、资本和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据；⑤支持内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流；⑥协助银行制定改进措施。17.商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内，（）的构成状况。A. 现金流入与现金流出B. 长期资产数量与长期负债数量C. 敏感性资产数量与敏感性负债数量D. 到期资产与到期负债E. 流动性资产数量与流动性负债数量【答案】: A|D【解析】:商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内，到期资产（现金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。

1418.商业银行在实施限额管理的过程中，除了要制定交易限额、风险限额和止损限额外，还需要制定并实施合理的（）和处理程序。A. 超限额监控B. 授权管理C. 上报程序D. 返回检验【答案】: A【解析】:商业银行在实施限额管理的过程中，需要制定并实施合理的超限额监控和处理程序。负责市场风险管理的部门应当通过风险管理信息系统，监测对市场风险限额的遵守情况，并及时将超限额情况报告给相应级别的管理层。19.商业银行进行资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的实质性风险，主要包括（）。A. 信用风险B. 银行账簿利率风险C. 集中度风险

15D. 市场风险E. 操作风险【答案】: A|B|C|D|E【解析】:资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账簿利率风险、流动性风险、集中度风险。20.商业银行流动性风险的内生因素不包括（）。A. 资产负债期限结构B. 资产负债类别结构C. 资产负债分布结构D. 资产负债币种结构【答案】: B【解析】:

16商业银行流动性风险的内生因素包括：①资产负债期限结构；②资产负债币种结构；③资产负债分布结构。21.商业银行的风险对冲可以分为（）。A. 自我对冲B. 一般对冲C. 市场对冲D. 特殊对冲E. 内部对冲【答案】: A|C【解析】:商业银行的风险对冲可以分为：①自我对冲，指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲；②市场对冲，指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。22.下列关于商业银行客户信用评级和债项评级的表述，正确的有（）。

17A. 它们是反映信用风险水平的两个维度B. 同一个债务人的不同债项可以有不同的债项评级C. 债项评级由债务人的信用水平决定D. 同一个债务人可以有多个客户信用评级E. 客户信用评级主要由债务人的信用水平决定【答案】: A|B|E【解析】:客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，客户信用评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定；而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。根据商业银行的内部评级，一个债务人通常有一个客户信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。23.“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”，这一投资格言说明的风险管理策略是（）。A. 风险分散

18B. 风险对冲C. 风险转移D. 风险补偿【答案】: A【解析】:风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。24.（）是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。A. 组合对冲B. 风险对冲C. 自我对冲D. 市场对冲【答案】: C【解析】:

19商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。其中，自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲；市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。25.商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。以下对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（）。A. 商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉B. 声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测C. 所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素D. 有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作用的结果【答案】: B【解析】:

20B项，历史模拟法是计量和监测市场风险的方法，截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。26.通常，以（）为主要资金来源的商业银行，其负债流动性的利率敏感度相对较低。A. 发行债券B. 公司存款C. 同业拆借D. 居民储蓄【答案】: D【解析】:通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金（如同业拆借、公司存款）具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。27.在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的最重要因素是（）。A. 盈利能力和流动性管理水平

21B. 盈利能力和风险管理水平C. 资本金规模和流动性管理水平D. 资本充足率水平和风险管理水平【答案】: D【解析】:在商业银行的经营管理过程中，决定其风险承担能力的两个重要因素是：①资本充足率水平，资本充足率较高的商业银行有能力接受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力；②商业银行的风险管理水平，资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竟能否带来实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平。28.下列对商业银行风险计量的理解，正确的有（）。A. 风险模型开发所采用的数据源应当具有高度的真实性、准确性和充足性B. 风险模型应当能够真实反映商业银行的风险状况C. 应确保所开发的风险模型准确并长期有效D. 深刻理解不同风险计量方法的优缺点，采用多种分析手段相互补充

22E. 所采用的风险计量方法/模型越高级，计量出来的风险越准确【答案】: A|B|D【解析】:C项，商业银行开发的风险模型要准确，并且能够在未来一定时期内满足商业银行风险管理的需要，这一模型并非一成不变的，需要考虑变化的市场环境和政策；E项，商业银行应当意识到，高级量化技术随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型风险。29.商业银行在识别和分析贷款风险时，系统性风险因素包括（）。A. 行业风险因素B. 管理层风险因素C. 区域风险因素D. 企业产品销售风险因素E. 宏观经济因素【答案】: A|C|E

23【解析】:商业银行在识别和分析贷款风险时，系统性风险主要包括：宏观经济因素、行业风险和区域风险。30.为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当（）。A. 异质化、分散化B. 资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化C. 同质化、集中化D. 负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化【答案】: A【解析】:商业银行应当严格执行限额管理的相关要求，尽可能降低其资金来源（负债）和使用（资产）的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大程度地降低流动性风险。即商业银行资产和负债的分布应当异质化、分散化。31.银行体系的流动性主要体现为商业银行整体在中央银行的（）。

24A. 各项贷款总额B. 各项存款总额C. 现金寸头D. 超额备付金寸头【答案】: D【解析】:银行体系的流动性主要体现为商业银行整体在中央银行的超额备付金头寸。影响超额备付金头寸的主要因素包括外汇占款、贷款投放、节假日因素等。32.（）是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。A. 法律风险B. 战略风险C. 声誉风险D. 操作风险

25【答案】: C【解析】:A项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险；B项，战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险；D项，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。33.在商业银行信用风险监测中，行业经营环境恶化的预警指标不包括（）。A. 金融危机对行业发展产生影响B. 行业产能明显过剩C. 市场需求出现明显下降D. 行业个别企业出现亏损【答案】: D

26【解析】:行业经营风险预警指标包括：①行业整体衰退；②出现重大的技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变；③经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响；④产能明显过剩；⑤市场需求出现明显下降；⑥行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损。34.假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益率为5.5%；二是银行理财产品，收益率可能为8%、6%、5%，其对应的概率分别为0.2、0.6、0.2，则下列投资方案中效益最高的是（）。A. 40%投资国债、60%投资银行理财产品B. 100%投资国债C. 100%投资银行理财产品D. 60%投资国债、40%投资银行理财产品【答案】: C【解析】:银行理财产品预期收益率：E（R）＝p1r1＋p2r2＋p3r3＝0.2×8%＋0.6×6%＋0.2×

275%＝6.2%。根据资产组合的收益率公式Rp＝W1R1＋W2R2：A项，收益率为5.92%；B项，收益率为5.5%；C项，收益率为6.2%；D项，收益率为5.78%。35.下列可被认为是商业银行短期流动性风险三级预警信号的有（）。A. 本外币备付率连续一周低于1%B. 存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20%C. 本外币超额准备金率连续一周低于1.5%D. 市场出现恐慌性挤兑E. 市场融资能力下降，出现支付危机【答案】: A|B|D|E【解析】:商业银行短期流动性风险三级预警信号包括：①本外币备付率连续一周低于1%；②存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20%；③市场出现恐慌性挤兑；④一周到期现金流不足存款总额的1%；⑤市场融资能力下降，出现支付危机。C项属于商业银行短期流动性风险二级预警信号。36.中国银行监管应当遵循的基本原则包括下列哪几项？（）

28A. 公正原则B. 公开原则C. 效率原则D. 公平原则E. 依法原则【答案】: A|B|C|E【解析】:监管原则是对监管行为的总体规范，《银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。37.原银监会规定，我国商业银行杠杆率的监管标准是不低于（）。A. 4%B. 3%C. 5%D. 6%

29【答案】: A【解析】:杠杆率衡量总资产规模可能带来的风险，原银监会根据巴塞尔协议Ⅲ的相关内容，制定了针对我国商业银行的杠杆率监管要求：杠杆率＝（一级资本－一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额。《商业银行杠杆率管理办法》规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。38.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值，其计量方式包括（）。A. 直接使用可获得的市场价格B. 直接使用历史价值C. 直接使用名义价值D. 采用估值技术估值E. 直接使用账面价值【答案】: A|D【解析】:

30公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格。公允价值计量以市场交易价格为基础，如不存在主市场或最有利市场中有序交易的报价，应采用合理的估值技术。39.商业银行的流动性风险管理应当重点关注资产负债的（）匹配。A. 分布结构B. 利率结构C. 币种结构D. 产品结构E. 期限结构【答案】: A|C|E【解析】:商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险-收益平衡点，应该重点关注资产负债期限结构、资产负债币种结构以及资产负债分布结构的匹配。

3140.借款人向银行申请1年期贷款100万，经测算其违约概率为2.5%，违约回收率为40%，该笔贷款的信用VaR为10万，则该笔贷款的非预期损失为（）万。A. 9B. 1.5C. 60D. 8.5【答案】: D【解析】:每一项风险资产的预期损失计算公式为：预期损失（EL）＝违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×违约损失率（LGD）。其中，违约损失率＝1－违约回收率。则该笔贷款的预期损失＝2.5%×100×（1－40%）＝1.5（万），非预期损失＝10－1.5＝8.5（万）。41.下列属于商业银行核心一级资本的有（）。A. 优先股B. 资本公积

32C. 损失准备缺口D. 盈余公积E. 实收资本或普通股【答案】: B|D|E【解析】:核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。A项，优先股属于其他一级资本；C项，商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除贷款损失准备缺口。42.在分析单一法人客户的非财务因素时，在管理层风险方面不需要关注的是（）。A. 某机械公司的管理层决策过程B. 某文化公司王总经理的年龄C. 某证券公司何副总的诚信度D. 某保险公司客户主管的素质

33【答案】: B【解析】:管理层风险分析重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准，其主要内容包括：①历史经营记录及其经验；②经营者相对于所有者的独立性；③品德与诚信度；④影响其决策的相关人员的情况；⑤决策过程；⑥所有者关系、内控机制是否完备及运行正常；⑦领导后备力量和中层主管人员的素质；⑧管理的政策、计划、实施和控制等。43.新发生不良贷款的外部原因包括（）。A. 违反贷款授权授信规定B. 企业经营管理不善或破产倒闭C. 企业逃废银行债务D. 企业违法违规E. 地方政府行政干预【答案】: B|C|D|E【解析】:

34新发生不良贷款的外部原因包括：①企业经营管理不善或破产倒闭；②企业逃废银行债务；③企业违法违规；④地方政府行政干预等。内部原因包括：①违反贷款“三查”制度；②违反贷款授权授信规定；③银行员工违法等。44.目前国际上应用比较广泛的信用风险组合模型包括（）。A. CreditMetrics模型B. 死亡率模型C. CreditRisk＋模型D. KPMG模型E. CreditPortfolioView模型【答案】: A|C|E【解析】:BD两项属于客户信用评级的违约概率模型。45.（）是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。A. 缺口分析

35B. 外汇敞口分析C. 敏感性分析D. 久期分析【答案】: B【解析】:外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。当在某一个时段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，其差额就形成了外汇敞口。外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。46.商业银行针对信用风险的压力测试情景包括（）。A. 部分国际业务敞口面临国别风险或转移风险B. 银行支付清算系统突然中断运行C. 国内及国际主要经济体宏观经济增长下滑D. 房地产价格出现大幅度向下波动E. 部分行业出现集中违约

36【答案】: A|C|D|E【解析】:商业银行针对信用风险的压力情景包括但不限于以下内容：①国内及国际主要经济体宏观经济增长下滑；②房地产价格出现较大幅度向下波动；③贷款质量和抵押品质量恶化；④授信较为集中的企业和主要交易对手信用等级下降乃至违约；⑤部分行业出现集中违约；⑥部分国际业务敞口面临国别风险或转移风险；⑦其他对银行信用风险带来重大影响的情况等。B项属于商业银行针对流动性风险的压力测试情景。47.下列关于收益率曲线的描述，错误的是（）。A. 债券的到期收益率通常不等于票面利率B. 收益率曲线对应着各类期限的贷款利率C. 收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低D. 收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线【答案】: B

37【解析】:B项，收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本回报等）的结果。48.战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，包括（）。A. 比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件B. 避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险C. 优化经济资本配置，并降低资本使用成本D. 强化内部控制系统和流程E. 避免附加的强制性监管要求，减少法律争议/诉讼事件【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

38除ABCDE五项外，实施战略风险管理，商业银行在短期内便能体会到的益处还包括：①全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会；②对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失。49.商业银行风险计量模型应当能够真实反映商业银行的风险状况，模型开发应做到（）。A. 考虑不同业务的性质、规模和复杂程度B. 采用商业银行真实、准确、充足的数据C. 根据需要对模型进行验证和必要的修正D. 应用尽可能复杂的建模方法和高深的数理知识E. 选择合理的假设前提和参数【答案】: A|B|C|E【解析】:

39商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多么深奥，关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。因此，商业银行应当充分认识到不同风险计量方法的优势和局限性，适时采用敏感性分析、压力测试和情景分析等方法作为补充。50.下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产的直接原因通常是（）。A. 流动性风险B. 操作风险C. 战略风险D. 信用风险【答案】: A【解析】:流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有摧毁银行的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号的。流动性风险堪称银行风险中的“终结者”。51.声誉风险通常与信用风险、市场风险、操作风险等风险（）。A. 相互排斥、互不共存B. 相互独立、互不影响

40C. 交叉存在、互相作用D. 没有关系【答案】: C【解析】:声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等风险交叉存在、相互作用。因此，声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。52.从狭义上讲，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行力。从广义上讲，与法律风险密切相关的风险还有（）。A. 操作风险B. 违规风险C. 交易风险D. 战略风险E. 监管风险

41【答案】: B|E【解析】:广义上，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险。其中，违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。监管风险是指由于法律或监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。53.商业银行的资本应急预案应包括（）等。A. 紧急筹资成本分析B. 紧急筹资可行性分析C. 限制资本占用程度高的业务发展D. 采用风险缓释措施E. 风险缓释成本分析【答案】: A|B|C|D【解析】:

42商业银行的资本应急预案应包括紧急筹资成本分析和可行性分析、限制资本占用程度高的业务发展、采用风险缓释措施等。对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道。54.有效的信用风险监测体系应实现的目标包括（）。A. 识别贷款组合的信用风险B. 监测对合同条款的遵守情况C. 识别借款人违约情况，并及时对风险上升的授信进行分类D. 评估抵（质）押物相对债务人当前状况的抵补程度以及抵（质）押物价值的变动趋势E. 对已造成信用风险损失的授信对象或项目，迅速进入补救和管理程序【答案】: B|C|D|E【解析】:

43A项，识别信用风险是风险识别环节的工作，不是信用风险监测体系中的内容。有效的信用风险监测体系应实现的目标，除BCDE四项外还包括：确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势。55.日常国别风险信息监测应遵循的原则不包括（）。A. 完整性B. 独立性C. 及时性D. 相关性【答案】: D【解析】:日常国别风险信息监测应遵循完整性、独立性和及时性原则。完整性是指应该收集全部的风险信息，对所有的可能会产生负面影响、提高银行风险的信息都应该关注整理；独立性是指在处理收集的信息时，应保证独立性，不能因为主观或其他原因而使收集到的信息有失公允；及时性是指保证信息的时效性，保证在发生国别风险事件的第一时间收集信息，从而在第一时间做出预警措施。

4456.下列关于商业银行评级验证的表述，最恰当的是（）。A. 各家银行所采用的验证方法应当统一B. 验证本质上是证明银行内部评级体系的必要性C. 验证主要由监管当局负责D. 验证应随着风险管理手段的改进而调整【答案】: D【解析】:A项，银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测试、返回检验等不同的验证方法；B项，内部评级体系的验证应评估内部评级和风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性；C项，验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合监管要求的重要方式。57.商业银行风险控制/缓释策略应当实现的目标主要有（）。A. 监测各种可量化的关键风险指标B. 满足不同职能部门对于风险状况的多样化需求C. 风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致

45D. 所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求E. 通过对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序【答案】: C|D|E7.根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为（）。A. 内部数据B. 历史数据C. 中间计量数据D. 组合结果数据E. 外部数据【答案】: A|E【解析】:根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为：①

46内部数据，指从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息；②外部数据，指通过专业数据供应商所获得的数据，限于当前国内数据供应商的专业实力，很多数据需要商业银行自行采集、评估或用其他数据来替代。58.商业银行应基于风险评估过程中获取的（）确定资本需求。A. 当前风险状况B. 当前风险水平C. 未来业务规划D. 未来盈利模式E. 发展战略【答案】: A|C|E【解析】:根据风险评估结果，商业银行应当在资本充足性评估程序中评估资本充足水平，即进行资本评估。商业银行应基于风险评估过程中获取的当前风险状况、未来业务规划和发展战略确定资本需求。59.针对全球系统重要性银行的负外部性问题，各国政府可以采取的措施不包括（）。

47A. 增强全球系统重要性银行的持续经营能力B. 增强全球系统重要性银行的损失系统能力C. 建立全球系统重要性银行的恢复和处置框架D. 限制全球系统重要性银行的业务范围【答案】: D【解析】:针对全球系统重要性银行的负外部性问题，各国政府主要采取两种措施来解决：①通过增强全球系统重要性银行的持续经营能力和损失系统能力来降低风险；②通过建立全球系统重要性银行的恢复和处置框架，来减少全球系统重要性银行破产的影响范围和影响程度。60.声誉危机管理规划的主要内容包括（）。A. 危机现场处理B. 提高日常解决问题的能力C. 危机处理过程中的持续沟通D. 管理危机过程中的信息交流E. 预先制定战略性的危机管理规划

48【答案】: A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五项外，声誉危机管理规划的主要内容还包括：①模拟训练和演习；②提高发言人的沟通技能。