区审计局审计工作总结

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1、区审计局审计工作总结20**年度，我局在区委区政府的正确领导和上级审计机关的业务指导下，以邓小平理论和三个代表重要思想为指导，以科学发展观为统领，紧紧围绕区委、区政府的中心工作，认真贯彻落实《审计署****-20**年审计工作发展规划》，着力加强效益审计，积极推动审计转型，促进依法行政、责任行政、效益行政。一、审计业务工作情况根据全国、省、市审计工作会议精神，结合****区实际并报区政府批准，20**年度我局安排审计项目计划43个，截至20**年11月中旬，我局完成审计项目135个（计划内项目30个

2、，计划外项目105个），在审项目17个。在已完成审计项目中，查出管理不规范金额14660万元，核减政府固定资产投资工程造价2046万元，提出审计建议30余条。第11页（一）继续深化预算执行审计，促进预算体制不断完善紧紧围绕预算执行审计与绩效审计相结合的工作思路，扎实做好20**年度区本级预算执行审计。将绩效审计理念融入预算执行审计中，把财政支出结构，重点专项资金的管理及使用情况，部门预算及政府采购预算的编制、执行、批复等环节作为审计重点，着重关注财政支出的效益性。审计范围不仅涵盖区财政核算的本级预算

3、资金、专项资金和区地税局税收征管情况，还延伸审计了区财务结算中心代理记账的58家行政事业单位预算执行情况。我局充分利用计算机辅助审计手段，实现与财务结算中心数据库联网，不仅可以随时核查各预算单位的财政财务收支情况，还能利用审计软件对庞大的数据流进行统计分析，从而及时发现带有普遍性、倾向性的问题。针对审计中发现的区属各预算单位在部门预算和政府采购预算的编制、执行以及财政部门批复预算等环节，财政专项资金管理及使用，区属各建设单位工程管理等方面存在不规范的现象，从体制和机制层面，提出了规范各预算单位的预算

4、编制行为，加强政府投资项目前期可行性研究及后期评价，加强政府采购监管等方面的合理化建议，供区政府决策参考。区政府高度重视，召开专题会议，要求责任单位限期整改，确保审计不走过场。（二）加强重点专项资金审计，进一步提高资金使用效益为进一步提高财政专项资金使用效益，我局按照重要性原则，对区国土基金、旧改专项资金及两家事业单位财务收支进行了审计。国土基金审计重点关注区财政局国土基金的收支管理和使用情况，并延伸审计了区工务局、区城管局和****市规划局滨海分局等相关国土基金使用单位。城中村改造专项资金审计结合

5、近两年我区旧改专项资金投入较大的特点，重点关注区重点城改项目各项费用支出的真实、合法性，对区城改办拆迁补偿费、勘察设计费、项目前期费、工程款等资金支出的依据、标准、程序等进行审计，并利用中介机构审计报告对拨给四个街道办事处的旧改专项资金的使用情况进行分析，评价相关管理制度的建立执行情况。针对区工务局政府投资项目多、基建专项资金流量较大的实际，我局结合国土基金专项审计，重点审核该单位专项资金使用的真实、合法性。在对区委党校财务收支审计中，针对该单位预算外资金较多、新大楼启用等情况，加强了对其部门预算和

6、预算外经费的收支情况、固定资产管理情况以及电大收费情况等内容的审查，重点关注新大楼装修费用、办公设备购置费用等真实合法性。第11页（三）认真把好政府投资审计关，促进项目管理规范化截至20**年11月中旬，我局共完成固定资产投资审计项目127个，审计建设资金11.33亿元，核减工程造价2046万元。通过审计，为政府节约了大量建设资金，规范了建设程序和工程项目的管理，为我区财政增收节支做出了贡献。加强预算（标底）审计。对10项政府投资工程的招投标进行审计监督，审查招标文件，审定工程标底，将审计关口前移，

7、及时发现和纠正问题。报审标底（预算）金额1.23亿元，审定金额1.19亿元，核减工程造价444万元，核减率3.60%。增强服务意识，加强重点项目期中审计。根据《****市****区政府投资项目管理办法（暂行）》的规定，我们会同计划部门制定了相应的操作细则，对金额较大的现场签证及设计变更，及时到现场核实，防止虚报工程量和通过设计变更随意扩大建设规模。及时完成结算审计，共完成结算审计项目53个，经建设单位初审后送审金额3.99亿元，我局审定金额3.85亿元，在社会中介机构初审的基础上核减1第11页431

8、万元，核减率3.59%。加强对遗留未结算项目的清理，加大审计监督力度，敦促建设单位履行职责，通过多方努力，完成了大梅沙海滨公园等历史遗留项目工程结算审计。针对审计发现的问题，我们提出相应的审计意见和建议，促使被审计单位规范项目管理，达到了审计工作审、帮、促的目标。认真做好竣工决算审计。按照区政府的安排，今年我局继续参与政府投资项目清理工作，主要负责竣工决算审计。同时，为了严格执行基本投资项目竣工验收制度，正确核定新增固定资产价值，我局还对20**年以后投资立项的建设项