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时间:2018-03-05
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1、公司总账会计岗位职责负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定,项目是否填写齐全,数字计算是否正确,大小金额是否相符,有关签名和盖章是否齐全等。3.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性,保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表,盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后,按规定进行账务处理。4.负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理,并定期传递给财务经理审核,经审核无误后,将其做为正式会计凭证登账。填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符。5.负责公司费用的核算,认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项
2、管理费用,编制各部门费用明细表,定期进行纵向分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会,促使各部门杜绝浪费,自觉节约。6.负责公司往来债权债务账目的定期检查,包括与集团公司往来账务的检查核对,按时与往来应付、应收会计核对明细账目,发现呆账及账实不符情况,及时上报财务经理或董事会处理。7.负责公司日常财务核算,负责公司各项固定资产的登记、核对,按规定计提折旧,建立固定资立台账。8.负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。第6页9.负责编制会计报表以及编制报表明细表,并进行财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。10.负责整理会计资料
3、。对会计资料及有关经济资料,应按月进行整理,装订,做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。11.监督月末、年末存货的盘点工作。1负责指导及安排总账助理人员日常工作。完成财务经理安排的其它工作。职责二:公司总账会计岗位职责一、熟练掌握有关财经政策、法令以及财务会计制度,认真执行《会计法》,遵守国家财经纪律和财务会计各项制度。二、分清资金渠道,合理使用资金,严格掌握费用开支范围和开支标准。三、按照国家会计制度和会计工作规范要求,设置各种会计账册;并按规定记账、算账、报账。按会计电算化的要求及时对输入的会计数据(记账凭证和原始凭证等)进行审核,对打印、输出的报表进行认真核对。四、定期核对固定资
4、产、教学及其他主要设备,及时处理添置调入、调出、报废等事项。做到账账相符,账实相符。五、及时清理应收应付款项。六、根据主管和有关部门的规定,定期编报各种报表。编制报表时,必须做到数字真实,计算准确,内容完整,报送及时,不得弄虚作假。第6页七、必须经常监督、检查学校各个部门的财务收支、财产保管等。八、上级机关、审计、财政、银行、税务等部门来校了解情况或检查工作时,要负责提供有关资料,如实反映情况。九、会计凭证、账簿、会计报表、工资关系、财务文件资料等都要建立档案,定期装订,妥善保管,非批准,不得销毁。十、总账会计调动工作或因故离职,要将经管的会计凭证、账册文件资料和未了事项向接受人员交
5、待清楚,办理移接交手续,并由学校负责人或上级机关监交。十一、要掌握学校各项收支数据和情况。根据学校工作的特点分类进行综合分析和研究,从有利于教育事业长远发展出发,提出改进和处理意见,当好领导参谋。职责三:公司总账会计岗位职责一、对成本会计、收入会计填制的记账凭证进行审核,在所附原始凭证符合规定且金额无误后,签章负责属于支出类凭证,流转到出纳处,出纳据以支付现金或银行存款;二、负责会计电算化管理工作,登记总账;三、根据总账数据,审核系统内账实、账账、帐表相符的情况,要保证总账数据与各相关明细账数据勾稽关系完全相符。银行存款必须通过《未达账调节表》进行核对;现金总账和明细账必须完全相符。
6、出纳人员向总账会计移交记账凭证时,必须随附现金、银行存款日报表第6页,表上除记载相关现金、银行存款收、支、余信息外,还应该有:《现金、银行存款日报表》的编号、期间;所附记账凭证张起止号码、随附原始凭证张数。《现金、银行存款日报表》必须在总账会计对账相符后,随《总账科目汇总表》与会计凭证一起装订成册。成本会计向总账会计移交凭证时,必须随附《原材辅料成本日报表》、《工资及工资成本分配表》、《其他生产费用及其分配表》、《应付账款日报表》、《成本预算执行情况日报表》。各种表格均应注明编号、期间、所附记账凭证起止号码及其随附原始凭证张数。收入会计向总账会计移交凭证时,必须随附《营业收入日报表》
7、、《应收账款日报表》、《收入预算执行情况表》。各种表格均应注明编号、期间、所附记账凭证起止号码及其随附原始凭证张数。总账会计一旦在各日报上签字,即表明凭证和工作正常转移。四、按照规定时限和审核合格的会计数据,编制会计报表。五、编写会计报表说明。每月6号以前,必须编报上月的会计报表;6号,必须将编好的会计报表报财务总监、总经理批准。报表签批当日,报送餐饮总监、行政总厨、销售总监。对于重大会计事项的变动(包括核算方法、核算期间、核算层级、核算人员的变动,必须事
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