内部审计报告格式

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1、★精品文档★内部审计报告格式致：由：日期：关于：一、背景六、总体结论七、具体审计发现与建议八、后续跟踪五、被审计对象在审计期间就已经审计出的问题的整改行动及纠正措施在审计期间(审计通知书发出之日起到部门审计报告定稿前)对审计发现的问题，公司已经或正在进行整改，有实际纠正行动和结果的，应该在审计报告中进行描述肯定被审计对象对制度的维护和对审计问题的态度所做出的努力这个信息应该通过审计报告传递到所有能读到审计报告的每位领导2、核实某某公司是否存在舞弊、浪费以及其他重大不合理现象审计范围2013年月日报告

2、时间：200X年XX月XX日出存货XX件，折算成金额XX元，为库存金额的XX%1－3月3－6月6－12月1－2年2－3年3年上分公司费用构成及销费用率对比情况……十一、分公司财务核算架构不合理XX公司报告摘2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创3/3★精品文档★要的供应商必须按商品的类别提供相应的证照复印本，如原料需有营业执照、药品生产许可证、药品GMP证书、药品注册证；辅料需有营业执照、药品生产许可证、药品注册证；中药材需有营业执照、药品经营许可证、GSP证书，且购入的产地保持

3、相对的稳定；进口商品遵守《进品商品管理办法》提供进口商品注册证、进口药材批件、进品药品检验报告书为确保所采购的商品符合标准，质管部每年底对供应商进行考核评估、更新，并存档高09年全年采购额约18,万元，共耗用19,万元包装物耗用额比08年减少万元下降%，主要原因是09年“空心胶囊”耗用其中万元归入辅料中核算数量是否一致应部考虑某品种库存不多，而且日常耗用量比较大，供方也亦将涨价，为降低采购成本，供应部在没有需料计划的前提下，自行申购，并由领导审批主要问题1：2．内控管理有少量缺陷需改进；主要问题1：

4、其他相关部门的信息管理，办法是各部门如何分步改善此外内控制度管理上还有待完善，灵活性不够总之，经审计后发现该部门存货管理工作基础工作扎实，物料管理到位，基本上能完成采购任务六、对回复的期盼BOM清单要相对稳定，如有更改应及时通知营销部门、工艺、生产部门和计划物控部等相关部门协调一致；审计结论：目前主要物料来源多为长期供应商，价格水平逐年也有一定的下浮，但仍为制约计划采购的瓶颈，物料成本、质量直接关系到公司效益，因此应加大此方面的工作投入而非下单后的补救和效果，有些是来自部门外的，有些是内部管理不到位

5、，要解决这些问题光靠本身是不够的，2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创3/3★精品文档★涉及相关部门的信息管理，办法是看以何部门为头分步改善审计认为应从信息管理的源头开始，只要涉及相关部门的则可设计出相关部门能共同使用的信息载体，载体的内容应明确各自的职责与分工按业务程序设计，明确各环节责任人、技术标准等事项减少重复性的工作，提高效率此外内控制管理上还有待完善，灵活性不够总之，经审计后发现该部门基本上能完成采购任务，有效果但效率不高，特别是次数多、量小的采购计划工作不够，可操作

6、性不强存货管理工作基础工作扎实，物料管理到位2、*年*公司共*个账户，银行存款余额万元，复核银行余额调节表，余额是否一致，各月是否进行对账单的索取、银行余额调节表的编制，存在问题，列示存货采购及询价制度建设与执行情况；审计询价范围、内容方法及结论；七、收入八、盈余九、财务核算三审计结论及审计建议1、审计结论：考核指标要求，指标完成情况；资产管理及内部控制综述2、审计建议：…附表：1、资产负债表2、利润表3、调整事项汇总表4、其他需要提供附表XXXX有限公司审计部年月日2016全新精品资料-全新公文范

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