商业银行信贷风险管理思考

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1、精品文档商业银行信贷风险管理思考摘要：为了进一步降低商业银行的信贷风险，促进商业银行的健康发展，本文以商业银行信贷风险作为主要研究对象，在对商业银行信贷风险种类与特征进行简要说明的基础上，针对当前我国商业银行信贷风险管理存在的问题，提出了有针对性的解决对策。关键词：商业银行；信贷风险；内控制度近年来，我国商业银行发展迅速，且为推动我国金融产业和国民经济的发展做出了较大贡献。作为商业银行风险管理工作的重要组成部分，信贷风险管理不仅关系着商业银行信贷资金的利用情况，而且对于银行自身的发展也具有重要影响。因此，加

2、强对商业银行信贷风险管理问题及对策的研究，无疑对于促进商业银行的健康、持续发展具有重要意义。一、信贷风险概述2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创10/10精品文档对信贷风险进行分析可知，它是从萌芽、累积到爆发的一个渐进的过程。在还款期届满前，对于借款人而言，其财务状况的恶化将会对其还款的履约能力产生严重影响；而对于贷款人而言，其除了能够借助所约定的一般性违约条款和对担保予以设定的方式保护其债权外，还能够在借贷合同当中拟定违约条款，以此来对债务人的违约责任进行追究。对于商业银行来说，其信

3、贷风险可分为两种，分别为市场性风险以及非市场性风险。其中，市场性风险大都来自企业生产、销售等各项经济活动，因市场条件与生产技术变动产生导致其不能如约履行偿债义务的风险；而非市场性风险则大都以社会风险与自然风险为主，社会风险大都是指借款人本身在社会上的各类行为所引发的风险，而自然风险则以因自然因素导致借款人受到经济损失而无法偿还债务的风险为主。信贷风险的特征如下：1.客观性：从商业银行的角度分析，只要存在信贷活动，则信贷风险便不会以人的意志为转移，客观存在于信贷活动当中。2016全新精品资料-全新公文范文-全

4、程指导写作–独家原创10/10精品文档2.隐藏性：由于银行信贷活动自身具有较强的不确定性，而这种不确定性导致的损失则极有可能因企业或其他相关借款人的信用特点一直被表象所覆盖，即信贷风险的隐蔽性，如资信评级良好的企业因自然风险或社会风险而丧失偿债能力。3.扩散性：信贷风险导致的银行资金损失，其影响不仅仅局限于银行自身生存和发展方面，而更多的是因信贷风险而引发的其他关联性链式反应，对地区甚至国家经济所带来的严重影响。4.可控性：虽然银行信贷风险的危害性较大，但却是可控的，商业银行可依据国家相关规定，规范自身操作

5、流程，并建立其现代风险预测、识别以及控制和化解的应对机制。在了解商业银行信贷风险特点的基础上，下文则着重对商业银行信贷风险问题展开分析。二、商业银行信贷风险管理存在的问题1.信贷管理机制不健全信贷管理机制不健全是当前我国商业银行信贷风险管理的首要问题。就现阶段而言，我国商业银行的信贷管理尚未像欧美等发达国家商业银行一样形成一套自上而下的信贷管理机制，从而增加了银行信贷风险发生的可能。当前，我国商业银行信贷管理机制不健全主要体现在两个方面：2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创10/10精

6、品文档缺乏专门的信贷决策机构，因此无法正常地对银行的信贷管理制度以及客户的信用评级标准进行拟定。以独立的信贷风险管理部门为中心，由商业银行董事会与高级经理直接领导，同时与银行内各部门具有较强业务关联的信贷风险管理机构，是银行信贷风险管理效率得以提升的重要保障。但目前，我国商业银行无论是独立的信贷风险管理机构，还是专职的风险经理，均不具备独立承担高效的管理信贷风险的能力，进一步增加了商业银行信贷风险发生的几率。银行在对企业信用进行评估和分析时，仍然以传统的比例分析等定性手段为主，且缺乏科学、系统的定量分析流程

7、，导致对企业信用的评估结果存在较大偏差，一旦企业信用评估失效，则极有可能增加银行的信贷风险。2.信贷管理的内控制度不完善信贷风险管理的内部控制制度不完善是当前商业银行信贷风险管理的另一关键问题。对现阶段我国商业银行信贷管理进行分析可知，其内控制度的不完善主要体现在以下几方面：2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创10/10精品文档缺乏科学的现代金融企业的决策程序与制度。对商业银行进行分析可知，商业银行的大体结构与企业类似，同样是以盈利为目的的机构，因此建立起现代金融企业的决策程序和制度是

8、商业银行规避信贷风险的关键。但目前，我国商业银行信贷业务的各项决策大都是由银行高级经理和董事根据业务人员提供的信息进行决定的。而对于信贷信息，如贷款额度、企业信用评级等信息在各环节和部门传输过程中的失真性和可靠性则并未予以充分考虑，加之缺乏有效的内部信息管理手段，增加了其信贷决策的不合理性；对于部分岗位的设置，并未遵循银行的内控原则与要求，同时，缺乏相应的量化考核，从而导致信贷业务人员的整体素质偏低，加之银行对内