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时间：2021-11-24
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1、宁波建龙财务管理提纲第一章宁波建龙财务管理概述第二章体现建龙财务管理思想的主要制度二、财务管理体系的建设（二）资金管理体系1、筹融资、投资和股东服务管理体系（1）筹融资工作（2）投资业务（3）股东服务（1）筹融资工作A、对银行与非银行金融机构的筹融资管理；B、各项对内对外担保事项；C、各类内外信用证管理；D、财务费用及债务举措及偿还预算的编制和执行。（2）投资业务A、各类金融商品的承作和管控；B、外汇资金管理与运作；C、对外控股、合营、联营等投资业务的管理。（3）股东服务A、与各股东的联系工作；B、投入资本金的管理；C、各项利润分配工作。二、财务管
2、理体系的建设（二）资金管理体系2、资金调度管理体系（1）公司资金计划、分配、调度、分析工作；（2）公司日常现金及银行出纳工作。（1）公司资金调度A、公司资金计划与分配；B、不同金融机构、不同资金形式、不同付款形式的调度；C、资金分析工作。（2）公司日常现金及银行出纳工作A、ERP有关资金收付系统的维护；B、支票、本票、汇票的收受、开立与登账；C、公司所有的现金收付；二、财务管理体系的建设（三）财务管理体系1、普通会计核算与管理体系（财务与管理循环）2、结算管理体系（采购与付款循环；销售与收款循环）3、成本核算与管理体系（生产和成本循环）1、普通会计
3、核算与管理体系的建设（1）普通会计核算体系（2）费用预算体系（3）财务分析、控制、考核体系（1）普通会计核算体系A、会计科目及户号、参号的建立B、杂项报支大类的分类及帐务规则的建立C、固定资产、工资的分类及抛帐规则的建立（2）费用预算体系A、按年度、月度生产经营费用预算B、对预算进行分解—成本中心预算C、预算的上下结合、确定并以责任书形式下发（3）财务分析、控制、考核体系A、每月对财务报表进行编制和分析B、对各类费用及往来帐的日常控制C、对与预算对比费用的超降和影响因素提出评价和考核意见2、结算管理体系的建设（1）工程结算体系（2）原物料结算管理体
4、系（3）销售结算财务管理体系（1）工程结算管理体系A、投资预算审核及编码建立B、抛账规则的建立C、工程投资及合同执行情况的动态反映（2）原物料财务结算管理体系A、原物料分类规则的建设B、原物料抛账规则的建设C、库存原物料收发存报表及明细查询（3）销售结算财务管理体系A、销售抛账规则的建立B、应收账款管理C、产品库存收发存报表及查询3、成本核算与管理体系的建设（1）成本核算体系（2）成本预算体系（3）成本分析控制体系（1）成本核算体系A、标准成本体系的建立标准消耗定额体系的建立内部价格体系的建立B、费用归集、分摊、分离、差异处理等核算体系的建立（2）
5、成本预算体系A、按
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