日常费用开支管理办法(初版)

《日常费用开支管理办法(初版)》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、日常费用开支管理制度▲总则为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，本着“谁受益，谁负担”的原则，各项开支直接记入和主相应的费用项目中，特制定本管理办法。请款及报销流程：1、请款流程：申请人提出申请部门负责人审批项目合同负责人签署分管领导签字　财务部审核总经理批准计划财务部办理2、报销流程：经办人持票据部门负责人审核财务部按会计制度和公司规定审核符合规定总经理批准财务部办理不符合规定返回部门负责人差旅费支出规定一、出差借款申请、审批及报销办法1、出差人员在出差前应填写“出差申请单”，出差期限由派遣负责人视情况需要而定，经部门经理及分管副总

2、签署后，报总经理批准单。一份交人力资源部留做考勤依据，另一份则在本人出差回京当天由人力资源部签署证明后，随报销费用交易所一并交财务部审核。2、出差人员借款的，应提前一天通知计划财务部，持部门领导签字的“出差申请”，填写差旅费申请表，经部门领导及分管领导签字后，再经财务部审核，报总经理批准后，方予借支。3、对无出差申请表的差旅费用，财务部将拒绝受理。4、出差人员的借款金额应以出差天数、乘坐的交通工具及特殊支出等为依据，原则上按各项费用补贴标准/出差天数（途中交通费除外）申请出差借款。凡前次借款未核销的人员不予再借款。5、任何因故未使用的各

3、类车票，员工必须及时退回办公室，由其统一办理退票，延误票价者，其责任人承担60%。6、出差人员回公司后，三天内按规定到财务部报销，报销单据时，需将由人力资源部签署考勤的“出差申请”单附后，报销后结欠部分金额和三天内不办理报销手续人员的欠款，财务部在核实后将缓发其本人工资，等本人将欠款还清后再发放。7、差旅费申请表格式：出差人补贴标准预支金额出差期间年月日时至月日时地点及事由交通及配合人员总经理总经理助理财务部部门经理项目负责人领款人人事部核对考勤8、出差人员与公司总经理一同出差时，出差期间的招待费、住宿费统一由总经理实报实销，其随同人员

4、按本人补助标准每天30%计算1、出差人员与公司付总经理一同出差时，出差期间的招待费、住宿费统一由付总经理实报实销，其随同人员按本人补助标准每天40%计算10、出差人员在报销差旅费时，统一使用差旅费报销单，在出差期间的招待费、住宿费与出差补助应一同填制在差旅费报销单上，如分单填制两者只能报销其一。11、公司每周四为报销日，报销人员应在本周二前，将本周报销单具交到财务部审核报销；如果总经理出差在外时，本周报销单具顺延下周报销。12、凡报销单具大小写数字、金额一致、领导签字齐全方可报销职级项目公司副总经理以上人员公司副总工及各部门负责人（包括

5、经理、主管）以上人员其余人员（包括技术人员及所有销售人员等）火车（6个小时以上）硬卧硬卧硬卧火车（6个小时以下）软座硬座硬座轮船二等舱三等舱三等舱飞机经济舱经济舱经济舱其他实报实销实报实销实报实销1、飞机仅限于经济舱，因业务需要乘坐飞机，出差前应经总经理批准，如出差在外，应提前通过电话、传真、E－mail等方式获得总经理批准后方可乘坐。2、凡符合购买火车硬卧标准而购买硬座的，按其之差的50%返给出差人员。3、一般情况下，到火车站乘坐公交车，到机场乘坐机场巴士，出租车票不予报销。三、各项补贴标准　　职级项目公司副总经理以上人员各部门经理及

6、顾问副总工、部门副职及各级主管、主任工程师其余人员（包括技术人员及所有销售人员等）省会、经济特区、直辖市实报实销160/天140元/天110元/天其他地区(包括省会附近郊县)实报实销140元/天120元/天90元/天4、出差期间的补贴按“补贴标准/天×出差天数”支付，出差天数的计算即离京之日起到抵京之日差，其补贴已包含出差期间的市内交通费、通讯费、误餐费和住宿费等.报销时，应贴据相等金额发票财务予以报销，无发票时将补贴与当月工资合并交纳个人所得税。5、24小时内的外地区的出差，按公司15元/人·次的标准支付补贴。6、出差人员在差旅过程中

7、经总经理批准后招待客户的，均不再享受该日全天各项补贴，即扣除当日补贴。四、延期停留的规定1、无论在出行前或出行后，差旅人员希望延长逗留时间，都必须有批准序；如果出差期间临时决定延期停留，出差人员必须请示部门经理（部门经理需面请示总经理），不得因事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费和补贴外，并依情节轻得论处。获批准后方可延期，返回后应补填“延期逗留或业务差旅期间请假申请表”。送交财务部和人力资源部。2、因私理由申请延期，则期间不享受公司出差的相关待遇，并按事假规定办理。3、出差期间因工作需要发生的复印费等办公费凭票报销，出差人员参加

8、会议，培训时领取的各种资料，回公司后交办公室登记管理，使用时再办理领用手续。4、出差期间，如客户提供食宿，则出差人员不再享受公司各项出差标准补贴，公司以30元/天的标准给予补贴。5、出差期间，如有特殊事项，