农信社合规文化建设之我见

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1、农信社合规文化建设之我见　　XX年10月25日银监会发布《商业银行合规风险管理指引》，要求农信社加强合规文化建设，理事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在农信社推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进农信社自身合规与外部监管的有效互动。山东省农村信用社出台《山东省农村信用社合规风险年管理机制建设指导意见》后，各农信联社相继成立了相对独立的合规部门，推进农信社合规文化建设。良好农信社合规文化的建立，有利于农信社本身的良性发展，有利于整个金融

2、市场的稳健运行，有利于构建和谐的金融秩序。本文就农信社合规文化建设问题谈点浅显的见解。 一、合规、合规文化的涵义 　　合规是指使农信社的所有活动与所适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于农信社自身业务活动的规章制度和行为准则相一致，同时还应符合更广义的诚实守信和道德行为的准则。 　　合规文化是根据巴塞尔协议规定的合规风险衍生出来的关于银行如何规避此类风险的管理方式的一种界定。甚至将合规视为“银行内部的一项核心风险管理活动”。合规文化的作用，就是要在每一个业务操作和管理层面

3、，构筑一个意识行为边界，通过边界确保业务操作和管理指令实施。这种共同的行为边界与每个成员个人的行为一致，逐步形成农信社的作风和精神。 　　合规风险管理的过程是农信社构建有效内部控制机制的基础和核心。农信社只有以有效的合规风险管理为基础，操作风险、市场风险、信用风险等其他相关风险的管理才会更加有效，而合规风险管理的最高境界是合规文化建设。因此，在农信社应大力倡导和培育自身的合规文化，确保农信社稳健经营、稳步发展。 二、农信社合规文化建设的现状 　　近年来，银行业监管部门不断加大监管力度，同时山东省农村信

4、用社对农信社内部多年累积的合规风险与操作风险等十分关注，制定实施了《山东省农村信用社合规风险年管理机制建设指导意见》，在这样的现实条件下，各农信社越来越充分地认识到合规风险管理、合规范文化建设的重要性。但是，客观而言，农信社的合规文化建设仍然处于刚起步阶段，现状不容乐观。 　　管理层和执行层对合规文化建设认识不到位。农信社对于合规风险、合规文化的认识，长期以来存在不到位的问题。正如中国银监会上海监管局王华庆局长局长所说：“就中资银行而言，违规经营、道德风险是长期困扰和制约银行稳健发展的主要因素，根源就

5、在于银行一直没有将合规视为风险管理的一项活动，更没有将合规作为一个重要的风险源来管理，长期以来合规一直不是银行重点关注的风险领域。”同样，农信社也存在类似的问题。农信社认识不到位导致各信用社在追求金融创新，追求企业利润的时候，忽视了合规风险管理，忽视了农信社合规文化建设。管理层没有将合规文化建设纳入议事日程，执行层认为限制业务开展。 　　农信社案件频发，合规文化建设责任重大。在近几年信用社出的案件中，从农信社小职员贪污，到农信社营业机构负责人与外贼勾结作案，再到高管收受贿赂等等，可以说农信社内部各层次

6、人员均有问题出现。信用社案件频发暴露了农村信用社在操作流程、管理等方面存在的问题与缺陷。 　　农信社在进行合规建设考虑不周。制定、设计合规制度体系时，未能全面考虑，覆盖合规风险管理或者说合规文化内涵的各个层面。在大量的规章制度面前，有规不依、有章不循的现象很多。花费大量人力、精力和财力设计出的合规制度成为摆设，合规文化建设成为人人都会说的一句空话。 　　农信社内部普遍存在漠视合规文化建设的倾向。文中提到，信用社案件中，犯罪人不仅有基层职员，也包括很多分支机构负责人，还包括联社的高管。可以说，在农信社内

7、部各层次员工中，均不同程度存在轻视或者无视银行合规建设的问题。农信社作为金融企业有逐利的本质属性，各级员工更加关注的是如何创造利润，当然这是和自己的奖金相挂钩的，因此在某种程度上，与合规文化建设也是相勃的，因为在强调合规文化建设的情况下，一些人的某些可以使农信社获得很大利润的“创新”行为会被限制甚至否决掉。 三、农信社合规文化建设主要内容 、高层带头倡导践行合规文化 　　合规作为一种文化，必须要从高层做起，银监会发布的《商业银行合规风险管理指引》中指出：“合规应从高层做起。当企业文化强调诚信与正直的准

8、则并由董事会和高级管理层做出表率时，合规才最为有效。”合规应从农信社高层做起，高层应带头合规。一是高层领导的所作所为首先要合规，要率先垂范，不仅要树立合规意识，更要在行动上以身作则，保持言行与农信社的宗旨和价值观念相一致，为全体员工作出表率。另一层意思就是要求高层领导一定要重视合规管理，配备合适的合规管理人员，合规管理的职能要细化，职责履行要到位，提高整个组织成员的合规水平。具体需要做的包括：1、高级管理层应确定银行合规基调，确立正确的合规理念，提高全体