酒店物资物品验收、保管、领用制度

酒店物资物品验收、保管、领用制度

ID:6891614

大小:43.50 KB

页数:4页

时间:2018-01-29

酒店物资物品验收、保管、领用制度_第1页
酒店物资物品验收、保管、领用制度_第2页
酒店物资物品验收、保管、领用制度_第3页
酒店物资物品验收、保管、领用制度_第4页
资源描述:

《酒店物资物品验收、保管、领用制度》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在行业资料-天天文库

1、东莞市柏悦国际酒店政策程序表柏悦国际酒店PARKHYATTHOTEL政策与程序HotelPolicies&Procedures政策名称PolicyName《物资/物品验收、保管、领用制度》政策编号Policy#F.C2010/003页数#ofpages3页发出部门IssuingDepartment财务部有关部门ConcernedDepartment(S)相关部门发出日期IssuedDate2010.06.25修改日期RevisedDate发稿人PreparedBy部门经理DepartmentHead认可人Ap

2、provedBy总经理GeneralManager审批人ApprovedBy集团审批《物资/物品验收、保管、领用制度》4—4东莞柏悦国际酒店财务部物资/物品验收、保管、领用制度政策:物资/物品的验收、保管、领用制度程序:1.仓库的分类酒店总仓库分为:工程用品仓、管事仓,百货用品仓,食品干货仓,冻库,烟酒/饮品仓,印刷品仓,化工原料仓。2.物品的验收2.1仓库收货员对采购员购回的物品应根据《采购申请单》的要求,对品牌名称、规格型号、数量、外包装、保质期等都要进行验收。并做到:2.1.1对购进的物品与《采购申请单

3、》不相符的不收。2.1.2发票与实物的名称、型号、规格、数量等不相符不收;发票与实物数量不相符,但名称、型号、规格相符可按实际验收。2.1.3对购进的物品或包装已损坏的不验收。2.1.4对购进的食品原材料、油味料、不鲜不收,味道不正不收,保质期剩下不足三个月的不收。2.2验收后,要根据《采购申请单》和发票上列明的物品名称、型号、规格、单位、单价、数量和金额填写《收货记录》一式四份,其中第一联交采购员报帐联、第二联交成本会计、第三联交入货部门记帐、第四联自留存查。3.入库存放3.1凡经验收收后的物资,除直拨的外

4、,一律要进相应的仓库保管。3.2凡进仓的物品一律按物品的名称、型号、品种、规格等集中按固定的位置堆放。堆放要有条理、注意整齐美观。不能挤压的物品要用层架平放。3.3凡库存物品,要逐项建立登记卡,物品进仓时在卡片上添加数量,发出时减少数量,并结出余数。卡片固定在物品正前方的中间显眼处。4.保管与抽查4.1对库存物资要认真认真管理、勤于检查、防虫蛀、防鼠咬、防霉烂变质,将物资的损耗率降到最低限度。《物资/物品验收、保管、领用制度》4—44.2抽查4.2.1仓管员本身要经常对自己所管各类物资进行抽查,检查实物与卡片

5、或记帐是否相符,若不相符者要及时查对。4.2.2仓库主管、成本会计或有关管理人员也要经常对仓库物资历进行抽查,检查是否帐物相符,帐卡相符,若不相符者要及时查对。5.物资的领发5.1领用品计划或报告5.1.1凡领用较大批量物品,根据规定须提前两天做计划报仓库做准备。5.1.2仓管员将报来的领用计划按每天发货的顺序编排好,准备好物品便于领货部门的人员领取。5.2发货与领货5.2.1各部门领货人员一般要求专人负责,便于沟通。5.2.2领料员要先填好领料单(含日期、名称、型号、规格、数量、单价、金额、用途)和签名,仓

6、管员凭单发货。5.2.3领用单一式三联,第一联仓库记帐、第二联交成本会计稽核、第三联退回领用部门存查。5.3凭物记价5.3.1发出的货物一般按进价发出,若同一种型号、规格的商品有不同的进价,一般按加权平均价发出。6.盘点6.1仓库物资要求每月月中小盘点,月底大盘点,半年和年终彻底盘点。6.2盘点期间停止发货。6.3将盘点结果填制《仓库物资盘点明细表》报成本部审核。7.记帐7.1按计帐的原则、方法和要求设立电脑帐簿和登记电脑帐,电脑帐簿一目了然。7.2电脑帐簿要分类设置、物资要分类别、品种、型号、规格等设立帐户

7、,不同的物资不得登在一个帐户上。7.3记帐前要先审核《收货记录》和验收无误后再入帐,发现有差错时,在未弄清和更正前不得入帐。7.4审核《收货记录》、领用单的手续要完整才能入帐,否则要退回仓管员补齐手续后才能入帐。《物资/物品验收、保管、领用制度》4—47.5发出的物资用加权平均计价。月终出现的发货计价差额分品种列表一式三份(仓库记帐员、部门、成本部各一份)经成本主管和财务经理审批后冲正。7.6直拨物资的收发,交成本部入帐。7.7调出本酒店的物资所加的手续费、管理费不得用来冲减物资成本,应由财会部冲减费用。7.

8、8进口物资要按发票的数量、金额、税金、检疫费用等如实折为单价人民币入帐。发出时按如权平均法计价。对于发票、税单、检疫费等尚未到的进口物资,于月底要估价发放(估价多少,参照以前的进价),待发票、税单、检疫费等到了,冲减估价后,再按实价入帐,并调整暂估价,其差额冲减材料成本,并报成本会计调整三级帐。7.9月终前三天按时将物资进出存报表连同《收货记录》、领用单等报送成本会计。7.10经常与仓管员校对实物帐

当前文档最多预览五页,下载文档查看全文

此文档下载收益归作者所有

当前文档最多预览五页,下载文档查看全文
温馨提示:
1. 部分包含数学公式或PPT动画的文件,查看预览时可能会显示错乱或异常,文件下载后无此问题,请放心下载。
2. 本文档由用户上传,版权归属用户,天天文库负责整理代发布。如果您对本文档版权有争议请及时联系客服。
3. 下载前请仔细阅读文档内容,确认文档内容符合您的需求后进行下载,若出现内容与标题不符可向本站投诉处理。
4. 下载文档时可能由于网络波动等原因无法下载或下载错误,付费完成后未能成功下载的用户请联系客服处理。