新模版使用说明[1]

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1、个人所得税申报模板使用说明个人所得税申报模板是使用MicrosoftOfficeExcel编制。MicrosoftOffice办公软件是目前较流行的办公软件。（如有操作问题请参考菜单中的帮助或向周围人请教）对没有安装MicrosoftOffice软件的用户，请首先安装MicrosoftOffice2000或更高版本。2011版个人所得税申报模板相对以前版本主要有如下几点变化，请务必注意：1、填写好模版后必须点击“审核所有表”按钮审核数据填写是否完整和正确，只有审核通过才能上传申报。2、普通纳税人基本信息表变化的内容⑴对“姓名”栏增加限制，如果前面的证照类型为“

2、身份证”的，则姓名中不允许出现字母、数字等符号（全角和半角都不允许），身份证最后一位包含字母“X”的，一定要录入大写格式。⑵对只有1人申报的单位,在模板审核功能增加提示“请确认贵单位应申报人数是否确实只有1人”。3、个人所得税扣缴明细表变化的内容⑴将“费用扣除标准”由2000元调至3500元，相应的级距及税率调为新标准。外籍人员计算方法不变。个人所得税税率表一（工资、薪金所得适用）级数全月应纳税所得额税率（%）速算扣除数　　1不超过1500元的30　　2超过1500元至4500元的部分10105　　3超过4500元至9000元的部分20555　　4超过9000

3、元至35000元的部分251005　　5超过35000元至55000元的部分302755　　6超过55000元至80000元的部分35550514　　7超过80000元的部分4513505⑵“所得项目”增加“12其他所得”，其计算方式为所得额直接乘以20%税率计算出应纳税额。1210-其他所得（标准税率）。⑷在“工资薪金所得”中的“计算方式”增加“0194股票期权及增值权”。不自动计算。⑸在明细表最后一列增加一栏“备注栏”，对以下异常申报信息进行说明。①未填写“三险一金”的纳税人，要就其原因作出文字说明；②如申报中有“免税收入”的纳税人，要在备注栏中对其具体免

4、税收入做出说明，填写对应的选项代码，具体选项代码及含义如下：代码说明900001省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位、以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金。900002国债和国家发行的金融债券利息。900003按照国家统一规定发给的补贴、津贴。900004福利费、抚恤金、救济金。900005保险赔款。900006军人的转业费、复员费。900007按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费。900008依照我国有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表

5、、领事官员和其他人员的所得。14900009中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得。900010经国务院财政部门批准免税的所得。填报的时候请填写代码。③对选择所得项目“工资薪金所得”中“计算方式”为“0190其他”的纳税人，要在备注栏中说明其具体收入项目。④有“法定减征”的纳税人，要在备注栏中填写税务部门对其减征的审批文号。⑤对“收入合计”为零的的纳税人，要在备注栏中就具体原因做出说明。　　在使用过程中如果有疑问，请拨打电话0532-85919292咨询。详细使用说明如下：一、操作说明1、登录青岛地税电子远程申报网站http://dec.qdds.

6、net，点击“资料下载”栏目，进入后找到“个人所得税申报模板”，然后点击名称后面的“点此下载”下载最新的“个人所得税申报模板”（下载时请点击右键另存为）。此模板中包含两个工作表“普通纳税人基本信息表”和“个人所得税扣缴明细表”。2、因为该Excel模版具有自动计算功能，需要采用“宏”命令，因此在使用模版的时候必须启用“宏”，操作步骤如下：第一次打开此模板时，请将菜单栏的“工具”－>“宏”－>“安全性”打开，将安全性设置为“中”。然后关闭此模板后再重新打开，出现一个提示框，请点击“启用宏”，否则模版将不启动自动计算功能和按钮的设置功能。14注：office200

7、7版本启用宏的设置与此不同，具体操作如下：如果你打开Office2007，发现上面写着“安全警告　宏已被禁用”，如下：那么你需要启用宏才能使用本模板功能，请点击“安全警告　宏已被禁用”旁边的“选项”，此时出现一个”MicrosoftOffice安全选项”对话框，请选择“启用此内容”，再点击下方的“确定”即可。如下图：143、“普通纳税人基本信息表”和“个人所得税扣缴明细表”之间的切换方法：（1）点击表下方的表名切换；（2）点击“下一表”和“上一表”按钮。如果你当前在“普通纳税人基本信息表”中，请点击下方的“个人所得税扣缴明细表”获“下一表”按钮进入到此表中（反

8、之依然），如图所示：14点击此处进行切