某某省某某坊市某某光市镇街卫生院基础设施建设PPP项目财承论证报告2018

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目录第一部分项目概况1一、项目名称1二、项目类型1三、实施机构1四、政府出资人代表1五、项目联系人1六、项目概况1七、项目运作方式及合作期限5八、资金来源、股权结构及融资方案6九、项目资本金出资时间要求7十、项目产出说明8十一、项目回报机制9十二、项目收益情况11十三、项目风险分配框架12十四、项目配套安排13第二部分责任识别15一、股权投资支出责任15二、政府付费支出责任15三、承担风险支出责任15四、配套投入支出责任16第三部分支出测算17第四部分财政承受能力评估19一、财政支出基本情况19 二、财政支出水平评估19三、行业领域平衡性评估20第五部分论证结论21 第一部分项目概况一、项目名称某某市镇街卫生院基础设施建设PPP项目二、项目类型本项目为新建项目，属于医疗卫生行业医院类项目。三、实施机构某某市卫生和计划生育局四、政府出资人代表某某市金融投资集团有限公司五、项目联系人六、项目概况（一）项目规模及建设内容本项目由某某市稻田医院、某某市侯镇中心卫生院门诊病房综合楼、某某市上口中心卫生院门诊楼、某某市古城镇街道卫生院、某某市田柳镇卫生院门诊楼五个子项组成。具体情况介绍如下：1、某某市稻田医院项目位置：某某市稻田镇潍高路以北，长安路（府西路）以西。规模及建设内容：项目规划总用地面积23645㎡，规划净用地面积23383㎡，项目总建筑面积28825.57㎡，其中地上建筑面积19999.95㎡（包括门诊楼-含连廊、住院楼、公共卫生楼、氧气站等），地下建筑面积8825.62㎡。容积率为1.22，建筑密度19.25%，绿地率34.7%。项目建设门诊病房楼建筑面积6931.94平方米，病房楼建筑面积8732.93平方米，公共卫生楼建筑面积4335.08平方米（配套设施仓库、医护人员倒班宿舍，氧气站建筑面积45平方米）；地下建筑面积21 8825.62平方米。停车位共计233个，其中地上59个，地下174个。项目建成后，可提供住院床位243个。2、某某市侯镇中心卫生院门诊病房综合楼项目位置：某某市侯镇政府驻地。规模及建设内容：该项目规划建设15F（局部3F）综合楼一座，总建筑面积35519.20㎡。其中地上建筑面积26284.51㎡，地下建筑面积9234.69㎡。项目规划设置床位300床，停车位305个。3、某某市上口中心卫生院门诊楼项目位置：上口中心卫生院院内北侧，南侧为病房楼，两楼形成围合，项目地北邻镇区中心东风大街，西邻上广路。规模及建设内容：项目规划总用地面积6059.6㎡，总建筑面积12616.73㎡，建设5+1层（地下一层）门诊楼一栋，设置停车位116个。4、某某市古城街道卫生院项目位置：某某市古城街道驻地，古安街以北。规模及内容：该项目规划总用地面积13429.60㎡，其中项目建设用地面积10931.03㎡，道路用地面积2498.57㎡。项目建筑基底占地面积2361.02㎡，总建筑面积14892.93㎡。其中地上建筑面积10321.41㎡，拟建设6F门诊病房楼一座，建筑面积7112.4㎡；3F接种中心、后勤服务中心楼一座，建筑面积2962.77㎡；1F洗衣房一座，建筑面积181.50㎡；氧气站一座，建筑面积64.74㎡。地下建筑面积4571.52㎡。规划总床位100床，停车位103个（地下90个，地上13个），建筑密度21.60%，容积率为0.95，绿地率35.17%。5、某某市田柳镇卫生院门诊楼项目位置：某某市田柳镇文化路以南，某某市田柳镇卫生院内。21 规模及建设内容：该项目新建四层门诊楼一栋（南侧连接一层附房），总建筑面积3898.15㎡，设置内科、外科、儿科、中医科、康复理疗和急诊科等诊室；布置CT、DR、数字胃肠机、彩超、心电图和临床检验等辅助检查用房；规划公共卫生、计划生育、医保管理和行政办公用房。备注：以上建设内容来源于各子项目的可行性研究报告及立项批复文件，项目具体建设规模和内容以政府方审查通过的施工图设计文件为准。（二）项目总投资本项目总投资估算约32072.28万元，具体投资估算详见《表1-1投资估算表》。序号项目投资估算金额（万元）建安工程费设备费用其他费用预备费铺底流动资金合计1某某市稻田医院6885.21346.69202596.179030.062某某市侯镇中心卫生院门诊病房综合楼108001200800128003某某市上口中心卫生院门诊楼378520937943724某某市古城街道卫生院4015.16287.95404.114707.225某某市田柳镇卫生院门诊楼874.749184.633.320.41162合计26360.06493228.241818.41616.5732072.28表1-1投资估算表备注：以上数据来源于各子项目的可行性研究报告，最终项目实际投资额以竣工决算审计报告的竣工决算值为准。（三）项目建设背景及其必要性1、项目建设背景近年来，某某市政府积极探索卫生事业的发展思路和方向，围绕让老百姓“看上病、看起病、看好病、少生病”的目标，大力推行以大众卫生为主题，以确保全市人民健康水平和健康保障水平为首要任务的发展与改革思路。21 目前，某某市的卫生事业已取得较快发展，但仍存在医疗资源配套设施不足的问题。全市人均建筑面积、人均病床数、人均卫生技术人员数均低于全省平均水平，医疗资源呈现不足。本项目的建设将加快某某市医疗卫生基础设施的建设，改善医疗、住院环境，提高医学技术水平，对某某市卫生事业的长足发展具有重大意义。因此，项目的建设是十分必要的。2、采用PPP的必要性①中央政策的指引党的十八届三中全会提出“积极发展混合所有制经济”，国有资本、非公有资本等交叉持股、相互融合的混合所有制经济，是基本经济制度的重要实现形式，有利于国有资本放大功能、保值增值、提高竞争力，有利于各种所有制资本取长补短、相互促进、共同发展。在推进城市建设管理创新领域，允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营。②某某院的相关规定2014年10月某某院正式发布了《关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发[2014]43号文），该《意见》再次强调“剥离融资平台公司政府融资职能”，并且首次提出“融资平台公司不得新增政府债务”。面对地方城镇化建设对基础设施建设的需要与国家收紧地方政府债务规模之间的矛盾，该《意见》给出解决问题的办法是推广使用政府与社会资本合作模式，鼓励社会资本通过特许经营等方式，参与城市基础设施等有一定收益的公益性事业投资和运营。③借势PPP模式开拓融资新路径面对经济下行压力加大、地方举债融资约束增多、公共投资财力不足等严峻形势，某某市创新理念，把推广运用PPP融资模式作为21 增投资、稳增长、调结构、促改革、惠民生的重要举措，吸引更多地社会资本参与到政府投资各领域，全力打造新常态下医疗卫生行业发展新引擎。本项目通过PPP模式运作，可以有效缓解地方财政压力，平滑公共财政支出，提高财政资金利用率，有助于加快某某市医疗卫生行业建设进程。④社会资本的优势社会合作投资人具有较强的投资融资能力和建设运营管理经验，通过PPP模式合作，能够减轻地方政府的财政负担，拓宽项目融资渠道，能够为某某市市政基础设施建设提供更多的资金来源。（三）项目进展情况1、项目所处阶段本项目为新建项目，目前处于识别论证阶段，项目立项已完成。2、项目融资进展项目尚未开展融资，待完成本项目社会资本采购后，具体融资工作由项目公司负责。3、社会资本采购本项目尚未开展社会资本的采购工作，后期采用法定的采购方式选择社会资本。4、项目建设及运营项目进入执行阶段后，由项目公司依法实施项目的施工建设及运营维护等工作。项目严格按照规范程序进行建设，以保障项目实施的合规性。七、项目运作方式及合作期限1、项目运作方式本项目拟采用BOT（建设-运营-移交）运作方式。21 某某市人民政府授权某某市卫生和计划生育局为本项目的实施机构，负责项目组织实施和各项具体工作安排，通过法定程序选择符合条件的社会资本方，并与中选社会资本方签订PPP项目合同。某某市人民政府授权某某市金融投资集团有限公司为本项目政府出资人代表，与中选社会资本共同出资成立项目公司；项目公司成立后，由实施机构、中选社会资本和项目公司三方共同签订PPP项目合同的补充协议。合作期内，政府方负责本项目土地征收、规划、立项等建设审批手续，并负责设计、监理的采购工作以及本项目建设运营的监管、绩效考核、费用拨付、相关优惠政策的落实等工作。建设期内，项目公司负责本项目的投融资、建设，配合政府办理建设过程中各项手续并承担相应费用；项目建成后项目公司将各子项分别交付各卫生院使用，项目公司负责各卫生院的部分非医疗业务的运营服务。合作期内，项目公司始终不享有项目资产和设备设施的所有权，仅享有项目资产的经营权、维护权等权益；合作期满，项目公司将其所有的与本项目相关的权益无偿移交给政府方或政府方指定的机构。2、项目合作期限本项目合作期为12年，其中：建设期2年，运营期固定为10年；本项目建设期缩短或延长，合作期相应缩短或延长。本项目包含五个子项，建设期是指自PPP合同生效之日起至所有子项竣工验收合格日止，运营期是指自所有子项工程竣工验收合格日次日起至10年期满。八、资金来源、股权结构及融资方案本项目总投资约32072.28万元，项目所需资金分为项目资本金21 和融资资金，本项目资金仅限于项目建设投资使用，相应资金来源与融资方案如下：1、资金来源与股权结构根据《某某院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知》（国办发【2015】51号）要求，并结合项目的实际特点，本项目资本金占项目总投资的20%，暂定6414.46万元，数额等同于由政府出资人代表与社会资本共同成立的项目公司（SPV）的注册资本，其中：政府出资人代表出资641.45万元，占项目公司10%股份；社会资本方出资5773.01万元，占项目公司90%股份。政府出资人代表参与项目公司分红。考虑到金融机构对项目信贷支持和对项目资本金的要求等因素，项目实际资本金出资额须满足金融机构的要求，项目如需要增加资本金，超出部分由社会资本方负责筹集到位。2、融资贷款及投资计划项目资本金以外的全部资金由项目公司通过股东借款（非政府出资人代表）、银行贷款、基金等方式进行筹措。项目实际融资方案以项目公司提报并经政府方审核同意的融资方案为准。若未来项目公司不能顺利完成项目融资的，中选社会资本应采取股东借款、补充提供担保等方式以确保项目公司的融资足额到位。九、项目资本金出资时间要求本项目资本金由社会资本方以货币资金形式出资5773.01万元，由政府出资人代表以货币资金形式出资641.45万元，第一笔到位金额不低于项目资本金要求总额的50%，最迟于项目公司成立后1个月内存入项目公司账户。21 剩余项目所需资本金，根据项目建设进度及实际资金需求在建设期内及时出资到位。根据项目建设进度和融资机构要求，若需增加项目资本金，则由社会资本方及时、足额缴纳。若因社会资本方项目资本金或融资资金出资不到位，而导致的工期延误等一切损失应由中选社会资本方承担。十、项目产出说明（一）某某市稻田医院项目建设门诊病房楼建筑面积6931.94平方米，病房楼建筑面积8732.93平方米，公共卫生楼建筑面积4335.08平方米(配套设施仓库、医护人员倒班宿舍，氧气站建筑面积45平方米)；地下建筑面积8825.62平方米。停车位共计233个，其中地上59个，地下174个。项目建成后，可提供住院床位243个，将提供综合全面的临床科室服务以及医疗科室服务。（二）侯镇中心卫生院本项目将建成医院门诊病房综合楼，建筑面积约35519.20平方米，地上15层，地下1层；建成后将很大程度上改善某某市东北部群众的就医环境，进一步改善当地百姓看病难、住院难（可同时为300名患者提供住院服务）的问题，满足辖区群众的就医需求。（三）某某市上口中心卫生院门诊楼项目总建筑面积12616.73平方米，建设5+1层（地下一层）门诊楼一栋，设置停车位116个。建成后可大大改善医院的医疗卫生条件，提高医疗救治水平和服务质量，有效解决群众看病难的问题，更好的满足当地群众对基本医疗设施的需求。21 （四）某某市古城街道卫生院本项目将建成门诊病房楼1座（建筑面积7112.4平方米）、接种中心、后勤服务楼一座（建筑面积2962.77平方米）、洗衣房一座（建筑面积181.50平方米）、氧气站一座（建筑面积64.74平方米）和停车位（103个）等，总建筑面积达14892.93平方米。建成后可同时为100名患者提供住院服务，将进一步发挥某某市古城街道卫生院的服务作用，提升医疗技术水平，对缓解当地就医压力起到关键作用。（五）某某市田柳镇卫生院门诊楼本项目将建成四层门诊楼一栋，总建筑面积达3898.15平方米，设置内科、外科、儿科、中医科、康复理疗和急诊科等诊室；布置CT、DR、数字胃肠机、彩超、心电图和临床检验等辅助检查用房，并规划公共卫生、计划生育、医保管理和行政办公用房。建成后可极大改善辖区群众就医环境，满足其就医需求，提升民生水平与质量。十一、项目回报机制本项目整体采用“可行性缺口补助”的回报机制。政府方通过公开竞争的采购程序，确定在现有方案设置的条件下社会资本方对本项目建设任务对应的可用性付费的初始期望值；本项目具有一定的经营性，运营期内项目公司可从第三方获得部分收入，此使用者付费不足以满足社会资本方对可用性付费的初始期望时，政府向项目公司支付运营补贴，以弥补缺口部分。政府方按照本项目绩效考核办法，并结合对项目公司的综合绩效考核结果，对前述缺口部分进行扣减，实现按效付费。运营期内，政府方每年支付一次运营补贴，本项目各子项整体核21 算，同时付费。运营期第n年末政府运营补贴=可用性付费（初始期望值）-运维冲抵值（竞价指标）-绩效考核扣减值（一）可用性付费（初始期望值）核算本项目可用性付费（初始期望值）在10年运营期内按照“等额本息”（即各年付费等额）进行核算：运营期每年末可用性付费(初始期望值)𝟏𝟎项目全部建设成本×年度折现率×(𝟏+年度折现率)=𝟏𝟎21其中：(𝟏+年度折现率)−𝟏21（1）项目全部建设成本以政府方委托的第三方咨询机构出具的本项目竣工决算值为依据，全部建设成本=审定的建安工程费+审定的设备购置费+审定的工程建设其他费用+审定的建设期利息-上级补助资金（若有）；（2）建设期，若上级补助资金或政府方主导融资的政策性贷款到位，相应数额从全部建设成本中移除，不纳入政府可用性付费（初始期望值）的计算基数；政府方主导融资的政策性贷款（若有）的投资回报根据金融机构与投资人签订的合同另行计算，由财政部门通过项目公司支付给投资人。（3）年度折现率以社会资本中标值计取，上限为7.5%。（4）建设期利息按以下两种算法低者执行：算法一：建设期贷款利息=∑（实际每笔融资资金到位金额×建设期内每笔融资资金实际占用日历天/365×融资贷款利率）。①建设期内每笔融资资金实际占用日历天=每笔融资资金实际到位日期与项目全部竣工验收合格日之间所经历的日历天数。21 ②每笔融资资金实际到位金额、时间以经政府审批通过的融资合同、实际形象进度产值为依据，最终以政府财政部门评审值为准。算法二：本项目各子项的建设期利息单独核算，最终建设期利息等于所有子项的建设期利息之和。某子项建设期利息=某子项竣工决算值（不含建设期利息部分）21×80%×融资贷款利率×2施工期（日历天）36521①融资贷款利率以经政府审批通过的融资贷款合同实际融资贷款利率低者执行（上限不超过6%）；②施工期自某子项开工日起至该子项竣工验收合格之日止，除合同约定的施工期可延长情况外，本公式中施工期不予延长；③如果建设期上级补助资金或政府主导融资的政策性贷款到位，则最终建设期利息应予以扣减，扣减值=上级补助资金（若有）×融资贷款利率×资金占用日历天（上级补助资金），其中资金占用时间按资金到位365日至所有子项竣工验收合格日之间经历的日历天计算。（二）运维冲抵值（竞价指标）本项目可交由项目公司运营的内容为本项目各子项的物业管理工作。社会资本合理预计运营部分的预期收益，综合考虑报“运维冲抵值”竞价，实际冲抵值以中标值为准。（三）绩效考核扣减值具体考核办法详见《实施方案》“第八章项目产出及绩效考核办法”。十二、项目收益情况本项目合作期内，经计算，基于假定的相关参数，项目投资现金流量表中，全投资财务内部收益率税前为7.79%、税后为6.26%，静态投资回收期税前为8.40年（含建设期），税后为8.93年（含建设期）。21 项目资本金现金流量表中，资本金投资内部收益率税前为10.36%、税后为8.56%，静态投资回收期税前为7.36年（含建设期），税后为7.57年（含建设期）。由此可得：项目财务盈利能力处于合理水平，项目可行。十三、项目风险分配框架按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。PPP项目的风险分配机制以风险最优分配原则为核心，同时还应遵守风险与收益对等原则、风险可控原则。风险种类政府方负责社会资本方负责双方共担措施和建议政局不稳√民众抵制或敌对风险√该类风险事件出现时，项目公司负责解释政府负责协调。如果运营不当引起，则项目公司应尽快纠正；如因项目规划原因，则项目公司可申请补偿；如因不可抗力原因，双方共同承担损失。资产征用√可约定此类情况补偿机制政府失信√可以在协议中进行相应声明和承诺，并明确违约责任政府审批延误√尽量列明审批事项和双方应尽的职责法律变化√由于法律变更导致建设或运营要求增加而增加投资或运营费用的，费用变化在一定范围内的由社会资本方承担，超出范围后社会资本方可申请补偿。税收政策变化√社会资本方要求政府尽量提供法律许可范围内的税收优惠，如因税收政策调整，可申请相应补偿行业法规变化√由于行业标准更导致建设或运营要求增加而增加投资或运营费用的，社会资本方可申请补偿。环保风险√环保问题产生的损失和费用，由过错方承担。融资可行性√政府可对社会资本方的融资进度做细化要求项目对投资者吸引力√政府可承诺将付费部分纳入当地财政支出预算高融资成本√建议政府方提前与金融机构进行对接，为项目公司争取相关优惠金融市场低效率风险√通货膨胀率变动√可约定一定范围内由社会资本方承担，超出一定本项目风险分担明细如下：。21 风险种类政府方负责社会资本方负责双方共担措施和建议利率变动√范围后可申请政府补偿市场需求不足√可约定一定社会资本方承担市场需求变化的范围，超出后可申请补偿。同质项目竞争√特许经营期内，一定区域内政府不再审批同类项目，需要政府明确新建同类项目的条件。劳动力/材料设备价格上涨√可约定一个社会资本方承担原材料变化的范围，超出后可申请补偿。第三方风险√要求项目公司规范其对外承包、采购合同。土地使用√在PPP合同中明确土地交付的期限，甚至可作为合同生效的先决条件。基础设施配套√可明确政府为项目提供的配套条件招标竞争不充分√前期对项目进行配套条件的到位和信息的披露设计质量√项目主体的设计和建设过程由政府方负责，可约定政府设计的审核以及材料进场的检验记录技术标准未通过√建设过程控制√后期设计变更√劳资/设备获取√工程合同变更√由申请变更方承担，并可约定社会资本方不得单方面变更工期超期√对项目工期明确约定，并规定违约责任。建设成本超支√工程质量√因工程建设部分由中选社会资本方负责，因工程质量不达标而造成的返工、维修以及赔偿等风险因素由中选社会资本方承担。施工安全，环境文物破坏√费用支付√本项目为可行性缺口补助，政府方与社会资本方应按照双方签订的《PPP项目合同》做出明确约定。本项风险应由政府方与社会资本方共同承担社会资本方能力不足√可约定社会资本方的退出机制社会资本方变动√可约定变更条件，并且必须经政府部门审批同意财务监管不力√可约定政府方对项目公司财务监管的具体内容移交风险√可约定对项目公司资产的维护要求和移交前的大修标准合同文本不完善√可约定争议协商机制不可抗力因素√地质条件√气候环境√。十四、项目配套安排1、土地21 项目用地为政府划拨，项目用地的手续由政府方负责协调办理，合作期内土地产权不发生转移，项目征地过程中发生的各类费用由项目公司承担，计入项目总投资。2、施工配套条件施工配套条件包括供电、给水、排水、通讯、道路等，全部按现状条件提供给项目公司使用；若后期为满足项目公司施工建设而须增加相关配套设施建设，政府方负责协调相关事宜。3、基建相关手续项目前期基建手续由实施机构主导办理，项目公司配合。21 第二部分责任识别一、股权投资支出责任股权投资支出责任是指在政府与社会资本共同组建项目公司的情况下，政府承担的股权投资支出责任。二、政府付费支出责任财政补贴支出责任是指在PPP项目建设、运营期间，政府承担的直接付费责任。本项目采用“可行性缺口补助”的方式来满足项目公司的合理回报。三、承担风险支出责任风险承担支出责任是指项目实施方案中政府承担风险带来的财政或有支出责任。通常由政府承担的法律风险、政策风险以及因政府方原因导致项目合同终止等突发情况，会产生财政或有支出责任。1、政府承担风险包括政治风险（政局不稳定风险、资产征用或国有化风险、政府失信风险和政府审批延误风险）、法律风险（法律变化风险、税收政策变化风险和行业变化方面）以及组织与协调风险；2、社会资本承担风险包括市场风险（金融市场低效率风险、通货膨胀率变动风险和人材机价格上涨风险）、自然风险（地质条件风险和气候环境风险）、融资风险（融资可行性风险和高融资成本风险）、建设风险（工程合同变更风险、工期超期风险、工程质量风险和施工安全风险）；3、共担风险包括民众抵制风险、利率变动风险、不可抗力风险、后期设计变更风险、建设成本超支风险、责任风险分配不当风险、合作权力分配不当风险和合作中沟通不畅风险。21 四、配套投入支出责任配套投入支出责任是指政府提供的项目配套工程等其他投入责任，通常包括土地征收和整理、建设部分项目配套措施、完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接、投资补助、贷款贴息等。21 第三部分支出测算一、股权投资支出测算股权投资支出责任是指在政府与社会资本共同组建项目公司的情况下，政府承担的股权投资支出责任。本项目政府方出资641.45万元，占股10%。二、政府运营补贴支出测算财政补贴支出责任是指在PPP项目建设、运营期间，政府承担的直接付费责任。本项目采用“可行性缺口补助”的回报机制。以建设期结束年度为基年（第0年），按照假设的基础参数计算项目每年财政补贴金额。根据财政补贴测算结果，总财政补贴（静态）为48131.40万元。三、风险承担支出测算政府承担的法律风险、政策风险、最低需求风险以及因政府方原因导致项目合同终止等突发情况，会产生财政或有支出责任。具体情况须由政府和社会资本方在PPP项目合同中予以明确。本测算采用比例法计算风险承担支出，本项目在前期已进行了较为深入的风险识别工作，预计其中的绝大部分风险或全部主要风险将在政府与社会资本合作方之间进行明确和合理分配；其中政府承担的风险主要为法律、政策等方面的风险，相对社会资本而言，所承担的风险较小。参照一般PPP项目惯例，通常风险承担成本不超过项目建设运营成本的20%，本项目风险承担成本按项目建设运营成本的20%测算，可转移风险承担成本占项目全部风险承担成本的比例80%，自留风险承担成本占项目全部风险承担成本的比例20%。四、配套投入支出测算21 由于本项目的项目设施和配套工程建设成本已计入项目总投资，政府仅负责协助项目公司获得相应配套，故政府方不承担额外配套投入支出责任。21 第四部分财政承受能力评估一、财政支出基本情况本项目考虑合作期12年，其中，建设期2年，运营期10年。运营期期财政支出由某某市财政承担，下表为某某市一般公共预算支出情况表。21表4-1某某市一般公共预算支出情况单位：万元21年份201220132014201520162017财政支出637474783814826874948700971469954598增长率22.96%5.49%14.73%2.40%-1.74%平均增长率8.77%依据《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》，在进行财政支出能力评估时，未来年度一般公共预算支出数额可参照前五年相关数额的平均值及平均增长率计算，并根据实际情况进行适当调整。因此，本项目公共预算支出增长率参照2012至2017年一般公共预算支出增长率的平均值8.77%，本次测算一般公共预算支出增长率2018-2020年采取10%的增长率，2021-2025年采取8%的增长率，2026-2030年采取7%的增长率。二、财政支出水平评估综合本项目财政支出责任、财政支出数额预测及PPP项目财政支出情况，经测算，本项目在2018至2030年期间各年度支出占当年公共预算支出的比例在0.03%-0.35%范围之内；除本项目外目前已有管理库项目10个（其中已退库项目1个），本项目及已有管理库项目在2018至2030年期间各年度支出占当年公共预算支出的比例在0.18%-2.41%范围之内；考虑某某市另有拟实施项目2个，所有项目在2018-2030年期间各年度支出占当年公共预算支出的比例在0.30%-2.85%范围之内，未超过10%。财政承受能力测算详见附表1。21 三、行业领域平衡性评估行业和领域均衡性评估，是根据PPP模式适用的行业和领域范围，以及经济社会发展需要和公众对公共服务的需求，平衡不同行业和领域的PPP项目，防止某一行业和领域的PPP项目过于集中。由于本项目为医疗卫生工程，不存在行业及领域集中问题，行业和领域较为均衡。21 第五部分论证结论根据财金[2015]21号文要求，综合本项目财政支出责任、财政支出数额预测及PPP项目财政支出情况。经测算，本项目在2018至2030年期间各年度支出占当年公共预算支出的比例在0.03%-0.35%范围之内；除本项目外目前已有管理库项目10个（其中已退库项目1个），本项目及已有管理库项目在2018至2030年期间各年度支出占当年公共预算支出的比例在0.18%-2.41%范围之内；考虑某某市另有拟实施项目2个，所有项目在2018-2030年期间各年度支出占当年公共预算支出的比例在0.30%-2.85%范围之内，未超过10%，行业和领域较为均衡，通过财政承受能力论证。21 某某市镇街卫生院基础设施建设PPP项目财政承受能力论证报告附表1：某某市镇街卫生院基础设施建设PPP项目财政支出测算表单位：万元序号项目建设期运营期2018201920202021202220232024202520262027202820292030一本项目支出641.45825.68432.554817.924817.924817.924817.854817.854817.854817.784817.784817.784817.721股权投资支出641.452政府运营补贴支出4813.394813.394813.394813.184813.184813.184812.974812.974812.974812.763风险承担成本825.68432.554.534.534.534.674.674.674.814.814.814.964配套投入支出二地方财政支出预算1050057.001155063.581270569.941372215.531481992.781600552.201728596.371866884.081997565.972137395.592287013.282447104.212618401.50三本项目支出占比0.06%0.07%0.03%0.35%0.33%0.30%0.28%0.26%0.24%0.23%0.21%0.20%0.18%四已有管理库项目政府支出合计8565.0522285.6928077.5828286.5628086.9028088.3125920.8725971.5926044.4418945.249842.235894.000.001某某市基础设施提升一期项目460.003530.193530.193530.193530.193530.193530.193530.193530.193530.192某某市福缘养中心项目2859.62859.62839.62482.12452.12422.12422.12422.13某某市基础设施提升工程二期项目2687.422687.822693.822699.222710.822726.822749.822786.822841.824某某市北环路排水项目27.071345.141344.391359.821359.411359.161361.061361.11361.2713565某某市羊临路、三号路维修改造工程1951.561949.391952.031958.681961.331968.991971.651974.331982.016某某市绿化提升工程0608608778.5778.5778.5778.5778.5778.5778.57潍坊港西港区5000吨级航道工程30006130.236130.236130.236130.236130.233955.233955.233955.233955.233955.238某某市金光街跨弥河大桥项目1857805777585658605865587058755881588758949某某市羊口至大家洼公路新建（大沂路北伸）工程（某某段）4213175.323179.323213.323278.323282.323287.323293.323298.323444.32五已有管理库项目政府支出合计0.82%1.93%2.21%2.06%1.90%1.75%1.50%1.39%1.30%0.89%0.43%0.24%0.00%六本项目及已有管理库项目支出占比0.88%2.00%2.24%2.41%2.22%2.06%1.78%1.65%1.54%1.11%0.64%0.44%0.18%七拟实施项目政府支出合计3351.693651.736268.596066.65824.75538.615510.755608.995709.715812.865918.393051.93159.51金光街改造及南环路配套项目1435.342954.872954.872956.862958.882960.962963.082965.232967.432969.672971.972侯镇高分子产业综合体项目1916.35696.863313.723109.742865.822577.652547.672643.762742.282843.192946.423051.903159.50八拟实施项目支出占比0.32%0.32%0.49%0.44%0.39%0.35%0.32%0.30%0.29%0.27%0.26%0.12%0.12%九所有PPP项目支出占比1.20%2.32%2.74%2.85%2.61%2.40%2.10%1.95%1.83%1.38%0.90%0.56%0.30%22