某公司财务管理制度

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1、目   录第一章        总则┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 1第二章        财务管理与会计核算体制┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄1第三章        财务计划管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 6第四章        资金管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 9第五章        固定资产管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 13第六章        低值易耗品及印刷品管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 15第七章        费用开支管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 16第八章

2、        财务开支的控制及审批权限┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 20第九章        物资采购管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 24第十章        合同管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 24mprovedintheCenter,mainroadnetworkbasicallyformed,networklayoutandgraduallyimprove.3.1-4statusofroadnetworkintheCenterfigure2)investigationandanalysiso

3、froadrunning(1)oldcityofroadnetworkservicelevelinmostsectionsoftheroadnetworkissaturated,verylowlevelofservice,trafficcongestionseriously第一章   总则第一条  为提高公司财务管理与会计核算水平，逐步实现规范化、制度化、信息化的科学管理，达到对经济活动及收支全过程实行有效监控，同时提高财务运作效率的目的。依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国公司法》、《企业会计制

4、度》、《企业会计准则》以及其他相关法规，结合公司的特点和管理要求制定本制度。第二条  本制度制定的原则和宗旨是：规范管理、稳健高效、量入为出。充分调动全员积极性、创造性，力求最合理、最有效地利用一切资源，用最少的物化劳动及活劳动，获取最大的经济效益及社会效益，使企业不断发展壮大。第三条  本制度是公司在经济活动中的财务管理与会计核算的总纲，适用于本企业。第四条 本制度经必要的程序讨论通过后，自 年月日起施行，原有相关制度与本制度不符或有抵触部分同时废止。本制度由董事长签署转发总经理执行，并授权财务部负责具体

5、解释。第二章         财务管理与会计核算体制第五条 公司财务工作岗位由财务经理、综合会计（负责固定资产会计、物料会计、销售会计、税务会计和稽核会计的工作）、出纳组成，实行一人多岗，账款分管、相互监控的财务管理与核算机制。第六条财务经理岗位职责一、 在公司总经理的领导下开展工作，参与公司一切经济活动，参与公司的经营管理，负责公司日常会计核算、税务申报和财务管理。mprovedintheCenter,mainroadnetworkbasicallyformed,networklayoutandgradu

6、allyimprove.3.1-4statusofroadnetworkintheCenterfigure2)investigationandanalysisofroadrunning(1)oldcityofroadnetworkservicelevelinmostsectionsoftheroadnetworkissaturated,verylowlevelofservice,trafficcongestionseriously二、  在公司总经理的领导下，根据国家有关财税法规，制定财务会计各项具体工作的

7、规章制度和公司的一切经济活动的核算流程。三、负责公司各项资产的取得、使用、调拨、处置的记录与会计核算，定期组织各项资产的盘点，保证公司资产的完整，做到账证相符、账账相符、账表相符。四、 负责公司所涉的各项税费的会计核算和申报缴纳，及时了解和领会各项财税法规，提出合理的避税建议，拟定符合新法规的财务会计管理制度。五、负责公司的投资、筹资、贷款、资产评估、年报审计、税务稽查所需资料的整理工作。六、 保管公司财务专用印章，根据资金收支计划和总经理的签字或授权，合理调配资金。七、 完成公司领导交办的其他临时性工作。

8、第七条财务部综合会计岗位职责一、固资产会计职责（一）在财务部经理的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对公司的固定资产和在建工程进行核算。（二）拟定固定资产和在建工程管理制度与核算流程，关注在建工程的进度。（三）负责固定资产的购入、转移、折旧、减值、清理的会计核算，定期核对其相应的应付账款。（四）mprovedintheCenter,mainroadnetworkbasicallyformed