区城管局内部控制规范实施方案　

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1、区城管局内部控制规范实施方案区城管局内部控制规范实施方案为提高内部管理水平,规范内部控制,全面落实财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》规定，结合实际，制定本局内部控制规范实施方案。一、指导思想按照《行政事业单位内部控制规范(试行)》有关规定，通过宣传动员、内部自查、制定制度、严格执行的方式，夯实单位会计基础工作，保证经济活动合法合规、资产使用安全有有效、财务信息真实完整整，切实防范和预防腐败败，规范内部控制，提高高管理水平。二、目标标任务工作目标通过过实施《行政事业单位内内部控制规范(试行)》》，使内部控制理念深入入人心，形成人人注重

2、风风险防范、处处强化责任任意识的良好氛围;各项项规章制度及各项业务流流程得到细致梳理，各项项经济活动的决策、执行行、监督实现有效分离，，议事决策机制、岗位责责任制、内部监督等内控控机制更加完善;内部控控制科及其工作职责得到到进一步明确，各科在内内部控制中的沟通、联动动机制更加顺畅、高效，，形成管控合力;内部控控制关键岗位工作人员的的培训、评价、轮岗等机机制得到建立健全;账务务处理及财务信息编报水水平明显提高;内控信息5/5息化手段建设取得进步，，风险评估和内部控制方方法更加科学规范;单位位内部控制规范落实工作作进入常态化、规范化轨轨道，内部

3、控制工作成效效不断显现。工作任务务根据《行政事业单位位内部控制规范(试行))》要求，努力从单位和和业务层面两个方面加强强内部控制。一是建立立并组织实施适合我局实实际的内部控制体系，包包括单位经济活动的决策策、执行和监督相互分离离;建立健全内部控制关关键岗位责任制，确保不不相容岗位相互分离、相相互制约和相互监督;充充分运用现代科学技术手手段，加强内部控制。二是梳理我局各类经济济活动的业务流程，明确确业务环节，系统分析经经济活动风险，确定风险险点，选择风险应对策略略。在以上基础上，建建立健全我局各项内部管管理制度。任务分工单位内部控制工作机构构

4、，负责内部控制工作的的组织和机制的建设、内内部管理制度的完善、关关键岗位工作人员的管理理、财务信息的编报等工工作，对具体经济业务活活动进行全面梳理，查找找存在的风险，提出完善善意见，制定具体制度，，经局党委会或班子会研研究同意后组织实施。5/5具体经济业务活动主要要包括预算业务管理、收收支业务管理、票据管理理、政府采购业务管理、、资产管理、生产发展资资金使用管理、项目管理理、合同管理以及内部监监督管理等内容。三、、主要步骤宣传培训学学习阶段(2016年110月)后勤科会同办办公室开展本局宣传、培培训和集中学习活动，使使全局工作人员全面了解解

5、实施《行政事业单位内内部控制规范(试行)》》的意义、原则、内容和和方法，在全局形成“人人人学内控，人人懂内控控，人人参与内控，人人人执行内控”的局面。梳理评估设计阶段(20016年11至12月))按照内部控制规范要要求，对单位和业务层面面现有工作制度和业务内内容进行全面梳理，进一一步完善经济业务流程，，形成本单位规范的经济济流程目录。开展经济济活动风险评估，查找风风险点，综合运用不相容容岗位相互分离、内部授授权审批、归口管理、预预算管理、会计控制、单单据控制、信息内部公开开等控制方法，设计风险险控制措施。内控制度度建设阶段(2017年年1至

6、3月)按照科学学、民主、规范、严谨原原则，根据设计的控制措措施，结合工作实际和业业务特点，细化工作程序序，加强包括内控组织建建设、机制建设、制度建建设和信息化建设在内的的单位层面建设，加强包包括预算编制、审批、执5/5执行、决算与考评制度建建设、收入和支出内部管管理制度建设、采购内部部管理制度建设、资产内内部管理制度建设、项目目内部管理制度建设、合合同内部管理制度建设在在内的业务层面建设。利用文字、图表等形式式搭建单位层面、业务层层面内部控制制度的基本本框架。按照不同层面面的内部控制要求，将管管控措施、权责、流程融融入内部控制制度，使各各项

7、制度规范化、系统化化、流程化、信息化，做做到各项制度完整、可操操作，完成本单位内部控控制工作手册的编制。强化组织实施阶段(20017年4至12月)根据单位内部控制制度，，认真组织内部控制制度度的实施，并加大对各项项内控制度建设和落实情情况的检查指导，提高贯贯彻实施《行政事业单位位内部控制规范(试行))》的工作效率和效果，，推进常态化内部控制落落实。四、工作要求加强领导。成立由局长长任组长，后勤科、监察察室、政工人事科、法制制科分管领导任副组长，，后勤科、监察室、政工工人事科、法制科主要负负责人及局会计为成员的的贯彻实施《行政事业单单位内部控

8、制规范(试行行)》工作领导小组。负负责组织制定我局贯彻实实施内部控制规范工作方方案并组织实施工作，5/5协协调解决重大事项、监督督、指导内部控制工作开开展。领导小组下设办办公室，