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时间：2018-01-12
《固定资产、低值易耗品转移流程》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。
1、流程分析表一、流程名称：总务部固定资产、低值易耗品转移流程二、流程编号：三、流程目的明确总务部固定资产、低值易耗品退回、转移的整个流程四、流程目标规范固定资产、低值易耗品退回、转移的管理工作五、流程负责人直接负责人总务部、间接负责人相关部门六、流程描述1)部门调出人员填写固定资产低值易耗品移交表并将财产退回；2)总务部接收并保管退回财产；3)领用流程七、流程文件、表单《固定资产、低值易耗品移交表》八、业务风险移交的固定资产是否有问题九、流程控制点无十、流程中存在的问题分析组织问题表现改进建议（组织设计不合理、部门职责不清、岗位设置不合理、岗位职责不清，制度、规范不健全）环
2、节问题（环节冗余-资源浪费，环节缺失-管理失控，环节混乱-制度不明确）对固定资产的移交没有控制，固定资产是否还能使用？加入判断，如果能够继续使用，保管；如不能继续使用，进行报损处理监控问题（过度控制、监控不到位）授权问题（授权不充分、过度授权）
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