xx财务标准化-资金管理员标准作业规定

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1、厦门夏商旅游集团酒店管理公司资金管理员标准作业书制订：财会部修订日期：2008年4月资金管理员标准作业书一、制定目的：（一）因应管理公司要求财务人员集中办公及财务收支两条线实施暂行规定的需求，特在各门店设置【资金管理员】岗位，以满足各门店日常经营作业需求，衔接因财务人员集中办公造成的流程断档及各项及时性作业需求。（二）为规范后续各门店财务事项的办理，同时保证资金及原始单证的安全，特制订本标准作业书，以使【资金管理员】的作业能够有所遵循。（三）为加强财务监督和业务审核工作特别是对日审工作。(四)加深管理公司财务部和各门店业务的沟通;并能

2、够及时对管理公司下属各门店进行更快的服务和监督.二、适应范围本标准作业书适应管理公司所属各门店的资金管理员岗位。三、岗位性质：本岗位实行财务委派制，人员编制归属酒店管理公司,各门店资金管理员统一由酒店管理公司委派，绩效考核由管理公司综合部协同财务部统一进行考核，工资、效益奖金及相关福利由各门店承担，资金管理员业务上由管理公司财会部负责管理，但应遵守门店相关规章制度。四、岗位招聘：门店资金管理员招聘统一由管理公司财务经理招聘，并委任到各门店，其人事任免由管理公司负责，酒店管理公司将视工作情况进行轮岗。五、岗位要求（一）本岗位原则上每个门

3、店配置1人，各单位另外选定1名人员作为代理人，该人员应非前台人员，切要求对工作认真负责，建议门店可以选择分管后勤的值班经理作为代理人，以满足资金管理员请假期间临时代理要求，并报酒店管理公司财务部。（二）本岗位要求具有一定财务知识，工作要求认真仔细，最好属厦门本地户口。六、岗位职责：¯负责第一时间内跟各门店相关人员解释、协助财务事项办理流程。¯负责及时向财会部呈报各门店提出的财务问题并跟踪解决。¯负责对所属门店的收银员就牵涉到财会部分的作业进行规范、指导、管理。¯负责各门店经管理公司专项审批的备用金及周转金的保管及发放。¯负责各项原始单

4、证如发票、内部凭证、收款收据及其他各类单据的申请、领用、整理、保管等相关作业。¯负责开据除客房部和餐饮部发票及押金收据外的税务发票和收款收据。¯负责各门店日常经营收入款项及相关单据、经营日报表的收集、整理、保管编制及缴交作业。¯负责本门店需要报批单据的收集、登记、确认、初步审核、保管、缴交作业及报批完毕后相关资金的发放、登记工作。¯负责本门店的每日营业的日审工作，确保当日营业日报表及相关营业表单反应信息的准确性。（流程要求详见《日审岗位标准作业》）¯负责本门店总仓的管理工作，确保客房用品、餐饮材料等存货的在各流程管理的规范安全（流程要

5、求详见《BTY内控0８-存货管理暂行规定》¯其他临时交待事项。各门店如有分派其他工作需事先跟财会部沟通,经管理公司财务部经理同意。七、具体流程（一）发票凭证部分的作业流程：1、本部分所讲的“发票凭证”是指由财会部统一购买或保管的单据。具体包括税务发票、收款收据等。其他内部凭证由各门店按目前作业方式执行。2、税务会计要根据各门店日常经营需要，提前购买发票和收据，遇节假日请一并考虑在内。3、各门店【资金管理员】随时掌控本门店发票使用情况，提前两天跟税务会计电话提出领用申请。税务会计接到通知后，应准备好该门店将要领用的发票，在《发票领用存登

6、记簿》上登记发票号码，然后在营业单据交接日由【资金管理员】清点发票无误后，在《发票领用存登记簿》上当场签收。签收完毕的《发票领用存登记簿》由税务会计进行档案保管。4、发票用完以后，须立即缴销。同样【资金管理员】把需要缴销的发票，自设登记簿在营业单据交接日与税务会计交接。发票缴销记录由税务会计统一在《发票领用存登记簿》上进行登记。以后可视公司发展情况将发票缴销工作交由资金管理员处理，目前这条暂不执行。5、【资金管理员】接到发票后，通知各凭证需求部门领用。领用时【资金管理员】要自设专用登记簿进行领用及回收登记，需要由【资金管理员】负责开具

7、的部分也进行登记。具体按照税务会计相关要求执行。6、【资金管理员】有责任依据相关法规及管理公司相关要求，对各部门发票凭证的开具、保管及缴销等作业进行管理、规范及查核。任何违反国家相关法规及管理公司相关要求的行为，一经查实，将视情节严重程度进行处分，情节严重的唯一开除论。【资金管理员】负连带责任。7、开具发票的具体负责人由各门店依据实际情况确定，原则上依据目前规定进行，【资金管理员】承担之前各门店由出纳或会计开具发票的部分。具体安排以满足各门店及时性作业需求为原则。（二）、日常经营收入作业流程：1、各门店可根据实际情况制订【资金管理员】

8、上下班时间，在不影响工作的前提下，由各门店实施管控，务必确保资金的安全和作业及时性。另外管理公司设置每周二或周五为营业单据交接日，因每位核算会计核算两家经济型酒店，为使其工作安排更加合理，其与两位资金管理员交接的日期应错