天津国税网上纳税申报接收系统(海关缴款书申报和稽核结果下载)使用说明书

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1、天津国税网上纳税申报接收系统—海关缴款书申报和稽核结果下载用户操作说明书天津市国家税务局天津神州浩天科技有限公司2013年7月12前言根据《国家税务总局海关总署关于实行海关进口增值税专用缴款书“先比对后抵扣”管理办法有关问题的公告》（国家税务总局海关总署2013年第31号公告）规定，为更好的服务纳税人。即日起在天津国税网上纳税申报接收系统进行了相应调整：（1）调整系统中【申报接收】模块下的【四小票申报】功能。取消与当期主税的申报顺序校验，允许企业随时申报“海关缴款书”XML文件。申报文件通过系统数据校验后，会实时

2、写入增值税稽核系统。申报成功后，系统将增值税稽核系统返回的申报结果生成《接收结果通知书》EXCEL文件，供纳税人下载。（2）在系统中【申报查询】模块下，新增【海关缴款书稽核结果通知书下载】功能。纳税人提供在申报期内确认稽核结果和下载《海关稽核结果通知书》EXCEL文件的功能。（3）调整系统申报流程中，关于海关缴款书的“一窗式比对校验”关系。下文将介绍【四小票申报】和【海关缴款书稽核结果通知书下载】功能的具体操作。12一、四小票申报1.1功能描述该功能是用于申报四小票文件（即通过《通用税务数据采集系统软件》填写导出

3、的“海关缴款书”和“增值税运输发票抵扣清单”文件），如果当前所属期有需要申报的四小票数据，那么必须在申报“增值税一般人纳税人申报表”之前，先申报四小票文件，否则将影响“增值税一般人纳税人申报表”的正常申报。注意：“海关缴款书”与当期主税申报顺序不做校验，允许企业单独申报。1.2操作流程1、登录系统后，在左侧的权限树中，选择【纳税申报】模块下的【四小票申报】功能（如图1-1）。图1-12、在右侧的工作区中，将显示四小票申报的文件上传页面，请按照提示，单击“浏览…”按钮，选择正确的文件类型，一次只能上传一种四小票文件

4、（如图1-2）。12图1-2注意：<1>“海关完税凭证抵扣清单”文件命名格式为：申报文件：HGWSPZ申报属期_纳税人识别号_JK.XML。CRC文件：HGWSPZ申报属期_纳税人识别号_CRC.XML。<2>“增值税运输发票抵扣清单”文件命名格式为：申报文件：YSFPDKL申报属期_纳税人识别号_JK.XML。CRC文件：YSFPDKL申报属期_纳税人识别号_CRC.XML。<3>如果本期申报的四小票包含“海关缴款书”和“增值税运输发票抵扣清单”两种，要分别进行申报。如果选择申报文件类型不正确，系统会有对应的提

5、示信息（如图1-3）。图1-33、选择同一类型的四小票文件后，点击“确认”按钮进行文件上传，上传成功后，系统将显示上传的四小票信息（如图1-4）。12图1-4Ø申报“海关缴款书”如果申报文件校验通过，系统将显示“海关缴款书”申报结果，并提供《接收结果通知书》EXCEL文件下载功能（如图1-5）。（注意：纳税人应将此文件下载到本地并仔细阅读）图1-5“海关缴款书”可以随时申报，并可申报多次。（注：重复申报时，不需要再做“四小票申报撤销”。）Ø申报“增值税运输发票抵扣清单”如果申报文件校验通过，系统将显示“增值税运输

6、发票抵扣清单”申报结果（如图1-6）。图1-6“增值税运输发票抵扣清单”当前所属期已经申报成功，如再次进行四小票文件申报时，系统会提示本期已申报，不允许继续重复申报（如图1-7）。（注：如需重新申报，详见“四小票申报撤销”功能说明。）12图1-74、如果申报的四小票文件通过校验，可以进行申报；如果没有通过校验，系统将给出错误提示信息，不允许继续申报（如图1-8）。图1-81.3注意事项1、网上纳税申报接收系统中的“四小票申报撤销”功能，只允许纳税人在未申报“增值税一般人申报表”的情况下自行撤销“增值税运输发票抵扣

7、清单”申报。纳税人一旦增值税一般人报表申报成功，必须视情况按照以下步骤处理：情况1：当指定所属期的“增值税一般人申报表”已经申报成功，如果有税款并且没有缴纳的情况下，可到所属税务机关申请撤销“增值税一般人申报表”申报，撤销申报完成后，即可使用该功能撤销四小票申报信息，重新申报正确的四小票文件和增值税一般人申报表。情况2：当指定所属期的“增值税一般人申报表”已经申报成功，并且已经缴纳税款成功的情况下，可到所属税务机关直接申请撤销“四小票信息”申报，税务操作人员可使用该功能撤销四小票申报信息，就可以在网上或办税服务厅

8、，重新申报正确的四小票文件。二、海关缴款书接收结果通知书查询2.1功能描述该功能是用于查询海关缴款书的申报情况，并可以下载对应申报成功的“接收结果通知书”。122.2操作流程1、登录系统后，在左边的权限树中，选择【申报查询】模块下的【海关缴款书接收结果通知书查询】功能（如图2-1）。图2-12、在右边的工作区中，将显示海关缴款书接收结果通知书查询页面（如图2-2）。选择需