第一题账务处理流程图第二题银行对账流程图第三题增加会计.docx

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1、第一题账务处理流程图:f腿文件［y初始设I-科目表（如科目录人魁Ml一.仃件f鋼生成第二题银行对账流程图:規行业务人员企业对朕人员问题处理人员I你境下回诙;眾誌嚨第三题增加会计科目：输入会计科目如果科目代码、科目名称、科目类型，余额方向为空则提示信息“该项不能为空”否则用该代码检索科目文件如果有此科目代码则提示信息“该科目已经存在，重新录入”否则将该科目写入科目文件修改会计科目：打开科目表文件提取一条要修改的记录在修改界面进行修改如果科目代码、科目名称、科目类型，余额方向为空则提示信息“该项不能为空”否则将输入信息替换科目文件中该科目信息删除会计科目：打开科目表文件提取

2、一条要删除的科目记录如果该科目有下级明细科目则提示信息“非最明细科目，不能删除”否则打开科目汇总文件（注：本示例假定科目的发生额与余额存储在汇总文件中）如果该科目有发生额或者余额则提示信息“有发生额或余额，不能删除”否则将该科目从科目文件中移除第四题凭证类型§记账凭证§收款、付款、转账凭证§现金、银行、转账凭证§现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证§自定义凭证类别设置凭证类型企业门户——＞设置——＞基础档案——＞财务——＞凭证类别选择：收款凭证、付款凭证、转账凭证限制类型：双击——＞点“修改”限制科目：1001,1002（英文状态下输标点符号）§如何设置限制

3、类型与限制科目某些类别的凭证在制单时对科目有一定限制，这里，系统有七种限制类型供选择：1.借方必有：制单时，此类凭证借方至少有一个限制科目有发生。2.贷方必有：制单时，此类凭证贷方至少有一个限制科目有发生。3.凭证必有：制单时，此类凭证无论借方还是贷方至少有一个限制科目有发生。1.凭证必无：制单时，此类凭证无论借方还是贷方不可有一个限制科目有发生。2.无限制：制单时，此类凭证可使用所有合法的科目限制科目由用户输入，可以是任意级次的科目，科目之间用逗号分割，数量不限，也可参照输入，但不能重复录入。3.借方必无：即金额发生在借方的科目集必须不包含借方必无科目。可在凭证保存时

4、检查。4.贷方必无：即金额发生在贷方的科目集必须不包含贷方必无科目。可在凭证保存时检查。提示•已使用的凭证类别不能删除，也不能修改类别字。•若选有科目限制（即［限制类型］不是［无限制］）,贝y至少要输入一个限制科目。若限制类型选［无限制］，则不能输入限制科目。•若限制科目为非末级科目，贝在制单时，其所有下级科目都将受到同样的限制。如：若分类如上所设，且101科目下有10101，10102两个下级科目，那么，在填制转账凭证时，将不能使用10101，10102及102下的所有科目。•表格右侧的上下箭头按钮可以调整凭证类别的前后顺序，它将决定明细账中凭证的排列顺序。例如：凭证

5、类别设置中凭证类别的排列顺序为收、付、转，那么，在查询明细账、日记账时，同一日的凭证，将按照收、付、转的顺序进行排列。第五题自动对账模块的功能是由计算机自动在“企业银行对账文件”和“银行对账单文件”中寻找完全相同的经济业务进行核销或勾稽。自动对账多用于一对一记录的核对，要求进行条件判断，一般条件为【结算方式+单据号+金额+金额方向】，各个软件分析设计思路不同，要求也不一致：（1）有的软件设计的是【金额相等+方向相反】，（2）有的设计为【金额相等+方向相同】，不同的设计理念，要求在实务工作中对对账单的处理不同。第六题许多单位为了便于管理或登账方便，一般对记账凭证进行分类编

6、制，但各单位的分类方法不尽相同，所以本系统提供了【凭证类别】功能，用户完全可以按照本单位的需要对凭证进行分类。如果是第一次进行凭证类别设置，可以按以下几种常用分类方式进行定义。§记账凭证§收款、付款、转账凭证§现金、银行、转账凭证§现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证§自定义凭证类别【功能按钮操作说明】§〖增加〗增加凭证类别单击〖增加〗按钮，在表格中新增的空白行中填写凭证类别字，凭证类别名称并参照选择限制类型及限制科目等栏目即可。凭证类别字可输入8位。§〖修改〗修改凭证类别将光标移到要修改的凭证类别上，用鼠标双击，即可进入修改状态。§〖删除〗删除凭证类别将光

7、标移到要删除的凭证类别上，用鼠标单击〖删除〗按钮，即可删除当前凭证类别。提示•已经使用的凭证类别不能删除，如选中了已使用的凭证类别，系统会在“凭证类别窗口”中显示“已使用”的红字标志。凭证的增加（1）凭证录入的功能：将录入的格式显示在屏幕上，财会人员按格式输入凭证，录入过程中允许修改，凭证输入完毕后存盘检查，如果无误，保存在凭证文件中（如记帐凭证文件或临时凭证文件），否则拒绝保存。（2）记帐凭证的格式：目前通用的做法是允许财会人员设置凭证的类型，但所有凭证类型均采用统一的格式。（3）正确性检查：?凭证号检查：不同类型凭证每月连续编号，不能