浅议我国商业银行操作风险管理

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1、浅议我国商业银行操作风险管理　　【文章摘要】巴塞尔协议之后，操作风险逐步被银行界所重视。操作风险由于其分布的广泛性和复杂性，以及设计人为操作的不确定性，一直缺少有效的风险测量和控制手段。尤其是我国，操作风险管理处于刚刚起步的识别阶段，而一旦由于操作风险引起的损失就会非常大。文章第一部分写的是操作风险含义及其特点，第二部分则为现状和问题，第三部分针对问题给出建议。【关键词】巴塞尔协议操作风险内控机制1操作风险的含义与分类《新巴塞尔资本协议》指出，操作风险是指系统的不完善、人员、内部程序，及外部事件造成损失的风险。操作风险分四大类：一是人员因素造成操作风险，包括

2、失误、违法、关键人员流失。二是流程因素造成的操作风险，分为流程设计不合理、流程执行过程不严格两种。三是系统因素造成的操作风险，分为系统失灵、系统漏洞。四是外部事件造成的操作风险，分为银行经营环境的不利变化、外部欺诈、突发事件等。二、我国商业银行操作风险的现状与问题4第一，对操作风险认识不足，管理理念落后。第二，银行组织结构阻碍内控体系发挥作用，加大了操作风险。我国商业银行是总分行制度，从基层网点经营机构到总行需经过至少三个层次，管理层过多会诱发操作风险，且增加管理操作风险的难度。分散管理的做法使我们缺乏统一的风险管理策略，银行管理人员不了解操作风险整体状况，

3、使得职能交叉、目标冲突、流程紊乱，加大潜在操作风险。第三，内控体系不完善，内控制度不能得到有效执行。2建议2.1建立有效的组织架构一是形成独特的风险管理部门或风险板块，确保一个统一的风险管理政策的方向在整个线；二是唯一的领导部门的操作风险管理业务线，和业务条线的风险管理必须有一定程度的独立性，防止利益协会；三是操作风险管理单位应在各部门和分支机构，以避免局部损失的风险管理；四是操作风险管理形成统一标准，提供了对操作风险管理系统统一政策制定和实施的组织保障。2.2业务操作流程方面实行集中化、扁平化和专业化的管理模式4前台业务处理集中。会计核算集中处理是把高风险

4、的会计业务分到总分行处理中心，将复杂操作分割成多个简单的环节，并将过程工厂化、流水化，大大增加柜台风险的可控性，以保证业务专业性以及效率性。信用管理。信用评价系统应独立设置，主管风险审计部门的信贷审查官直接向总行部门，风险审计部门和机构设立审计委员会的信用风险，各行业的专家委员会，行长和部门负责人不参与贷款审批。后台管理。建立会计管理中心总分行层面，国际银行业务、客户管理、账单管理、帐户管理高风险、保证货物管理、资金管理在后台处理中心。为了避免分支执行的政策是不均匀的。2.3建立完善的操作风险管理体系操作风险管理系统是一个完整的风险管理和决策过程，包括资金的

5、分配、各方面的释放、风险评估工作、监测、报告等。建立完善的风险评估系统。分为风险识别和风险估价。风险识别为银行管理层在复杂的经营环境中识别风险因素；风险估价为银行的管理层对风险概率进行预测，计算其可能造成损失。4风险缓解体系的建立。风险的识别和评估，银行需要不同的治疗方法，针对操作风险的不同性质，这是过程中的风险控制释放。当风险操作风险损失超过了银行的承受能力，采取任何措施都没有减少，银行可以考虑避免这类操作风险，如歇业或推迟其产品，包括保险、外包和其他工具。【参考文献】[1]白文娟.基于内部控制的我国商业银行操作风险管理研究[D].兰州理工大学，2009.

6、[2]孙力涛.基于内部控制视角的银行操作风险管理研究[D].兰州大学，2009.[3]丰吉闯.商业银行操作风险与系统性风险度量研究[D].中国科学技术大学，2012.[4]郭玉冰.基于绩效考核下的国有控股银行操作风险管理研究[D].山西财经大学，2013.【作者简介】张卓（1989-），女，汉族，黑龙江省安达市人，金融学硕士，中央财经大学金融学院，研究方向：国际金融。孙小萍（1988-），女，汉族，山西省运城市人，金融学硕士，中央财经大学金融学院，研究方向：金融学。4