浅谈信用证项下被指定银行对不符点处理

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1、浅谈信用证项下被指定银行对不符点处理　　摘要：信用证是传统的三大国际结算方式之一，各有关当事人处理的是单据，实行相符交单。审单标准是“单单一致，单证一致”。受益人要保证收汇一定要提供与信用证相符的单据，开证行拒付只能凭借单据上的不符点。本文拟对信用证项下不符点的内涵、产生原因及信用证项下被指定银行对不符点的处理提出相关建议。关键词：被指定银行；不符点；处理方式信用证结算，既涉及信用证运作，又涉及信用证审单。信用证处理的是单据，而非单据可能涉及的货物、服务或履约行为。实行相符的交单，审单标准是“单单一致

2、，单证一致”。受益人要保证收汇一定要提供与信用证相符的单据，开证行拒付只能凭借单据上的不符点。在实务中受益人提交的单据，不符合信用证要求的屡见不鲜。有不符点的单据会遭遇拒付，使得受益人（出口商）延迟收款，或被迫降价、无奈转卖或退货。一、信用证项下的不符点的内涵不符点（discrepancy）是指信用证项下所提交的单据表面存在的不符合信用证条款、国际惯例UCP和ISBP规定的内容，以及单据与单据之间相互不一致的内容。每一项不相符内容称为一个不符点。5信用证项下不符点按照性质分为两类，即实质性不符点和非实

3、质性不符点。二、不符点产生的原因（一）审核信用证条款不谨慎未能识别信用证的“软条款”。“软条款”是限制信用证生效的条款、有条件的付款条款和限制受益人（出口商）履约、交单等条款。这些非正常性条款，如果受益人做不到，会造成单据的不符。信用证本身的含糊或自相矛盾。若信用证的贸易术语是CIF，单据却要求航空运单，运输方式与贸易术语不匹配。CIF只能是海运，信用证只能要求海运提单。（二）货物的生产、销售脱节经营过程中生产、销售脱节，受益人（出口商）未做好货物的生产、备运工作，货物未能在规定的时间内生产出来，或是

4、未能做好“船货衔接”，造成单据存在迟装运或货物短装等不符点。（三）单证人员缺乏对信用证相关国际惯例的了解信用证项下的相符交单指与信用证条款、《跟单信用证统一惯例——2007年修订本，国际商会第600号出版物》（以下简称UCP600）的相关适用条款以及最新修订的《关于审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》（以下简称ISBP745）一致的交单。只有同时符合以上3个方面的要求，单证人员所提交的单据才是相符单据。否则会造成单据不符。5（四）单证人员制单不仔细单证人员业务水平有限或是经验不足，未能正确理解信

5、用证条款的要求，未注意单据之间的逻辑关系、拼写等细节问题，或是工作疏忽，未仔细审核信用证，使得单证不符、单单不一致。三、被指定银行对不符点的处理（一）寄单前的处理当按照指定行事的被指定银行，或者没有按照指定行事但是为受益人提供了审单服务的被指定银行审单时发现单据存在不符点，应通知受益人修改单据，将不相符的内容改成相符的内容。若遇到实质性不符点，如迟装运、信用证过效期等。受益人应及时联系开证申请人修改信用证。（二）被开证行拒付后的处理当单据被拒付时，应保持清新的头脑，冷静分析，采取合理有效的措施解决问题

6、。1、不符点不成立有的银行信誉良莠不齐，一些信誉欠佳的开证行往往会极力配合开证申请人，对单据无端挑剔、无理拒付；有的银行业务人员素质参差不齐，对国际惯例理解也不一样，有时所提出的不符点经不起推敲。被指定银行可以根据UCP600及ISBP745据理力争，反驳拒付银行的拒付理由，驳斥其提出的不符点，要求其按照信用证的规定付款。52、不符点成立（1）若不符点的确存在，被指定银行可以分析拒付单据的处理方式是否合理，是否构成有效的拒付。看其有无漏洞，从中寻找反击点。UCP600第16条对银行如何拒付不符单据做出

7、了规定，要求指定银行、保兑行、开证行决定拒绝单据时，必须向受益人发出一份单独的拒付通知。如果相关银行没有按照规定缮制拒付通知，则拒付无效。有效的拒付有二要素：①拒付通知时间的限制。UCP600第16条d款规定拒付通知发出的时间必须在不迟于自交单之翌日起第五个银行工作日结束前发出。②拒付通知内容的限定。拒付通知必须标明“拒付”字样；必须一次列出全部的不符点，不符点必须明确具体；说明对不符单据的四种处置方式之一。持单听交单人指示；退回单据；开证行留存单据直到其从申请人处接到放弃不符点的通知并同意接受该放弃

8、，或者其同意接受对不符点的放弃之前从交单人处收到其进一步指示；银行将按先前从交单人处获得的指示处理。5（2）如果无法反驳、反击，被指定银行应该在收到拒付通知后，在信用证效期及最晚交单期之内，让受益人对通知中所说的不符点进行修正。既可以要求拒付银行退回有不符点的单据进行修正，也可以重新邮寄一套没有不符点的单据给开证银行替换有不符点的单据。开证行审单后对外首次提出的不符点，如果交单行要求退回全套单据进行修改，那么开证行在第二次收到单据后应视作全新单据重新审核