财务专业的实习报告.docx

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1、编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第18页共18页实习报告第一部分：企业概况新乡市群力电源材料有限公司成立于2000年6月，注册地为河南省新乡市，注册资本213.1万人民币。公司位于河南省新乡市新辉路郊区周村，占地面积40亩，厂房面积20000平方米。现有职工200余人，公司集中了一批优秀的科技管理人才，现拥有高工5人,科技人员8人,大专以上管理人员15人。公司集生产、研发、贸易于一体，是一家以生产碱性锌锰电池负极材料、锂电池正极材料的专业厂家。公司拥有先进的生产设备及分析、检测仪器，如721型--分光光度计、电子天平、分析天

2、平、箱式电阻炉、电热干燥箱等，除能检测、分析本公司产品的各项性能指标外，也可以检测与之相关产品(电池)的各项性能指标。公司注重科技进步，采用国内先进生产设备及工艺技术，并对工艺技术不断进行以来产品畅销全国各地，在市场上享有很好的声誉。公司集设计、制造、研发为一体，技术力量雄厚，装备精良，检测手段完善，不断改进和优化内部管理，推行现代企业人力资源管理，建立了以绩效管理为核心的激励机制，严格按国际先进管理标准加强内部企业管理并建立强有力的ISO9001(2000版)质量管理体系，按轻工行业标准（QB2003-04-01）生产的锌粉获得国家轻工业电池质量监督检测中

3、心认定。公司以科技导入，以人为本为宗旨，在广州、深圳、江苏、浙江、宁波、陕西、河北等地区均建有销售网络及技术、服务人员，具有完善的售后服务体系。公司的主要产品有碱性锌锰电池系列的电池锌粉、无汞锌粉、扣式电池锌粉和锂电池正极材料的磷酸铁锂、钴酸锂、锰酸锂.镍钴锰酸锂（三元材料）。公司月产量能达到300吨（英）。第二部分：企业财务工作概况第18页共18页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第18页共18页一、公司财务管理制度本公司的制度依据中华人民共和国会计法、会计基础工作规范、以及国家相关财经法规和规章制度而制定，公司财务管理实行

4、“三统一”：人员统一、资金统一、核算统一；公司还分别制定了具体的制度，包括会计科目的设置及其核算内容，收入的核算及其程序，流动资产的管理及其核算程序，固定资产的管理及其核算程序，公司长短期投资管理制度。1、资金筹集管理　　第一条公司应根据对外投资及生产经营的需要确定合理的资金需要量，考虑资金成本效益原则，确定合理的资本结构，采用发行债券以及适当的金融机构贷款等不同的资金筹集方式，筹集所需资金。公司资产负债率应稳定保持在一个合适的比例。　　第二条公司向金融机构借款由公司财务部门集中统一管理。公司财务部门根据经营计划和投资计划，进行资金需要量预测和资金成本的分析

5、，在合理的负债比例和债务结构情况下，拟定资金筹措方案，报厂长准后执行。　　第三条公司对外借款，在确定需要量的同时，还应综合分析宏观经济形势，合理确定短期借款和长期借款的比例。　　第四条向金融机构的借款应遵守银行借款的规定，接受银行的监督。借款应按期归还，如遇特殊情况不能按期归还，应及时向银行申请展期，避免逾期罚息。支付借款利息，应根据合同规定逐笔进行复核，避免多付损失。　　第五条其他负债(包括应付账款、应付票据、预收账款及其他应付款等)是在结算过程中占用其他单位或个人的资金，也是公司资金的一项来源，应充分加以利用，但应避免借故拖欠，损伤信誉。2、资金的投资管

6、理第一条各投资项目的选择应以本公司的战略方针和长远规划为依据，综合考虑产业的主导方向及产业间的结构平衡，以实现投资组合的最优化。第二条进行投资前应成立投资项目管理小组。管理小组应由总经办、财务部门等相关人员组成。第三条第18页共18页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第18页共18页公司对外进行长期投资应遵守国家的法律、法规，但投资总额不得超过公司净资产的50%。第四条各投资项目的选择均应经过充分调查研究，并提供准确、详细资料及分析，以确保资料内容的可靠性、真实性和有效性。项目分析内容包括：①市场状况分析；②投资回报率；③投资

7、风险（政治风险、汇率风险、市场风险、经营风险、购买力风险）；④投资流动性；⑤投资占用时间；⑥投资管理难度；⑦税收优惠条件；⑧对实际资产和经营控制的能力；⑨投资的预期成本；⑩投资项目的筹资能力。凡是合作投资项目在人事、资金、技术、管理、生产、销售、原料等方面无控制权的，原则上不予考虑。第五条各投资项目依所掌握的有关资料并进行初步实地考察和调查研究后，编制可行性报告及实施方案，按审批程序及权限报送公司领导审核。主管领导对报告经调研后认为可行的，应尽快给予审批或按程序提交有关会议审定。对暂时不考虑的项目，最迟五天内给予明确答复，并将有关资料编入备选项目存档。第六条

8、投资项目确立后，凡确定为公司直接实施的项目由公司法定