第五章-非比例再保险.ppt

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1、第五章非比例再保险第一节非比例再保险概述一、非比例再保险的概念定义非比例再保险也称超过损失再保险，是对于分出公司赔款超过一定额度或标准时，其超过部分由接受公司负责，直至一定的额度或标准的一种再保险方式。非比例再保险的两个限额：分出公司确定的自负责任额，即非比例分保合同的起赔点。接受公司承担的最高责任额。例见P82二、非比例再保险与比例再保险的比较自负责任与分保责任的确定基础不同分保费计算基础不同分保手续费是否支付不同保险费准备金是否扣留不同赔款的偿付方式不同三、非比例再保险的发展过程单一危险的超过损失再

2、保险集体危险的超过损失再保险累积危险的超过损失再保险又称超过赔付率再保险、年度超过赔付率再保险空间上的延伸、时间上的延伸四、非比例再保险的优点分出公司可以有效控制风险责任，具有平衡和稳定每年经营成果的作用对单一风险和一次事故导致的群体风险的损失或责任的累积都能给予保障。分出公司可以保有总保险费的大部分，有利保费资金周转。分保手续简化，节省经营费用接受公司不必提存保费和赔款准备金，不用支付再保险手续费四、非比例再保险的缺点接受公司不用支付再保险手续费，对分出公司不利接受公司不必提存保费和赔款准备金，分出公

3、司承担信用风险再保险费率很大程度上依赖于分出公司的主观意志，不象原保险有客观标准，较难制定合理的费率可能诱发分出人的道德风险或掩盖经营管理中的问题，对接受人不利第二节超额赔款再保险简称超赔再保险，是原保险人在一次事故中对各个险位的个别赔款或多个险位的总赔款，在超过再保险合同中约定自负额时，再保险人就超过部分负责至约定的最高责任限额的再保险方式。按计算基础不同分为两种方式险位超赔再保险又称一般承保超赔保障，主要以一次事故中每一危险单位所发生的赔款为基础，当赔款超过自负额时，由接受公司对此超额负约定的责任。

4、对分入公司赔款的计算，有两种计算方法对一次事故的总赔款没有限额对一次事故的总赔款有限额示例见P86事故超赔分保定义：如果一次事故涉及许多风险单位同时发生损失，以赔款总额为基础确定自负责任额和分出额，当赔款总额超过自负赔款额时，超过部分由接受公司负责至一定的额度。又称巨灾超赔再保险。目的在于保障分出人在一次事故中的责任累积。事故次数的划分应针对不同的灾害事故对一次事故持续的时间作出明确的规定赔款金额的计算合同的分层设计设置若干层次的超额分保。每一层的分入人责任不很重，分保费用低廉。而各层次的额度累积仍可达

5、到非常高的金额。举例1超额赔款再保险方式的应用弥补比例再保险的不足应用于火灾保险、海上保险、意外保险等第三节赔付率超赔再保险一、赔付率超赔再保险的概念和特点定义也称损失终止再保险，是按年度赔款与保费的比率来确定自负责任和再保险责任的方式。当事人双方约定，在某一年度内，对于赔付率超过约定的标准时，由分入人就超过部分负责至某一赔付率或金额，可控制分出人某一业务年度的赔付率。所以又叫损失终止再保险。赔款计算基础年度赔款与保费的比率实质对分出公司提供财务保障。合同一般约定两个比率：分出公司自负责任比率、分入公司

6、最高责任比率确定该比率时，应考虑营业费用等因素分摊计算举例2共同再保险：由分出人负责原应由分入人承担的损失的一部分，一般为10%，目的是使分出人对超过预定赔付率以上的部分有一定的利害关系。例：自负赔付率70％，分保赔付率40％，并规定了赔付金额最高为600000元的责任限制，两者以较小者为准。如果当年净保费收人为2000000元，总计净损失赔款为2500000元，即赔付率为125％。赔款分担如下(单位：元)：     当年净保费收入                            2000000

7、     当年总赔款                                  2500000     赔款分担       分出人70％          1400000                          接受人40％               600000     接受人40％赔付率责任中超过限额的部分：2000000×40％-600000=200000例：接上例，若将超过自负损失赔付率部分以后分出人再负责10％，也就是说接受人只负责超过部分的90％，但不超过接受人

8、的赔付限额，这样上例中的赔款分担计算如下(单位：万元)：当年净保费收入                     200当年总赔款                           250   赔款分担分出人70％      140                      分出人再负责    11(200×55％×10％=11)接受人40％        80(55％×90％=49.5％，但最高赔付率限额为40％，即80)如果接受人还