商业银行不良贷款处置探析.doc

《商业银行不良贷款处置探析.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、商业银行不良贷款处置探析一、商业银行不良贷款处置存在的问题5学海无涯（一）商业银行不良贷款处置手段存在的问题。1.市场化处置程度较低，缺少创新型工具。就现阶段商业银行处置不良贷款行为方式和手段来看，2017年以前以现金回收、清收、资产重构及核销等方式为核心的处置模式较为盛行。2017年，商业银行全方位建立了入股置换新方法，但从整体来看，采用市场化方式处置不良贷款的工具和手段仍然较少。常规性处置方式主要是以物抵债或呆账核销。常规性处置方式常常带有大量资金投入、人力投入，且面临各种不确定性因素较多。如以物抵债的方式虽然可以获得部分资金的偿还，但抵债物所有权或处分权的确定及变现

2、仍然需要耗费商业银行大量时间成本；在运用贷款呆账核销处置方式时，有可能对商业银行经济效益带来负面影响，增加银行运营成本，为银行带来负担。2.资金变现存在困难，回收时间过长。从商业银行不良贷款的具体操作来看，现阶段采用的处置方式具有开展进度慢、回收时间过长的缺陷。在实际处置的过程当中，抵物资产多以房产、汽车等为主，变现能力相对较差，且现金回款时间过长，严重阻碍了不良贷款回收工作的开展。与此同时，固定资产所有权的确定工作需要较长周期，抵债资产确权程序又相对复杂，这些都是导致资金回收时间过长的主要原因。采用资产重组的方式也存在类似问题，因为在资产重组前需要进行充分考察、方案设计

3、等准备工作，待企业达到盈利指标后，才能阶段性地收回贷款资金，这种方式不仅资金回收周期长，并且前期资金投入数量较多。（二）商业银行不良贷款处置管理制度存在的问题。1.粗放式管理，监管制度落实不到位。商业银行在不断改革创新发展的过程中，对不良贷款的处置水平处于上升阶段，但是管理质量仍然较为粗放，存在监管制度落实不到位的情况。其一，对不良贷款的监督管理范围较小，且落实也不够准确到位。在处置不良贷款工作中，时常出现诉讼失效、债务人不明去向的情况，造成处置工作难以开展。其二，处置工作不能针对具体不良贷款信息开展，对相关信息收集、整合、处理的分析力度不够，难以准确归纳处置重点安排后续

4、工作。其三，不良贷款处置情况的内部信息披露存在缺陷，部分领导人员对不良贷款具体处置情况不够了解，导致领导、责任人等不能实质性发挥自身职能。其四，对市场化信息敏感度不足，不能全方位、多角度地掌握市场信息，进而难以根据市场信息的实际变化构建更加符合外部情况的处置方案。2.不良贷款责任认定和追责制度存在问题。不良贷款的责任认定制度是处置管理中的重要内容，但商业银行在面对现实性责任认定工作时，普遍缺乏合理的辨识性，差异化和针对性，从而造成相关责任人数量不断增长、基数较大。在后续追责时期，由于人数众多，衍生出由于工作强度大、程序复杂等原因造成的敷衍了事情况。很多商业银行在进行处罚时

5、往往以单纯性的罚金方式为主，缺少相关预警机制。责任认定制度和责任追究制度不完善，对不良贷款的处置工作产生严重负面影响，同时也间接地对不良贷款行为形成诱导作用。［1］（三）外部环境对商业银行不良贷款处置的制约。1.不良贷款评估困难，处置工作存在违规风险。外部环境是影响商业银行不良贷款处置工作的重要因素。不良贷款是不具备市场公开价值的资产，需要对其进行科学合理的评估。然而，现阶段我国商业银行的处置水平相对发达国家仍然存在较大差距，且缺乏统一化的评价标准和体系，造成估值准确度低、估值效率低等问题。在市场定位方面，需要通过商业银行、债务人或第三方评估机构对贷款进行估值。作为不良贷

6、款转移方的商业银行，以及不良贷款兼并方的资产企业，极易在评估价值问题上出现歧义。商业银行力求争取更高的价格，最大化完成不良贷款的处置工作；资产管理企业希望降低评估价格，从而以更低的成本获取更大的利润。［2］因此，在这样的环境下，商业银行由于评估体系不完善、议价能力有限，时常出现评估价格过低，导致商业银行经济损失情况的发生。2.相关法律法规欠缺，处置工作难以“有法可依”。商业银行在不良贷款处置的过程中，还受外部各种环境因素制约，法律法规就是其中最重要的一个方面。对不良贷款处置问题，我国法律始终缺乏一个系统化、全面化的专项法律法规，对商业银行、信用社等金融机构的不良贷款处置问

7、题缺乏科学有效的制约机制。商业银行在落实不良贷款处置环节，往往根据经验和企业内部规定进行，难以实现处置环节上的“有法可依”。当前法律法规也难以对商业银行的债权形成有效保护，虽然可以依照《中华人民共和国破产法》确立清算方案，但并没有明确规定商业银行的此类权利在受到不法侵害时应该怎样处理。同时，商业银行需要支付诉讼费、破产费、人员劳务费等费用，这些费用和时间成本有时会超过债务本身。5学海无涯二、处置商业银行不良贷款问题的策略（一）不良贷款处置认知层面的优化策略。1.提高不良贷款处置的重视度，全方位、深层次感悟不良贷款问题的严重性。