信用等级评定指标.doc

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1、附件1－1徐州市商业银行客户信用评级指标体系（适用于综合类企业）序号评定指标计算公式指标说明标准分（工、商、农）标准分（其它）满分值计分方法一信用履约评价30301利息偿还率（本年实付利息额／应付利息额）*100%应付利息额=本年应付利息额+往年应付利息额9分9分≥100%得分=（实际值/满分值）*标准分2到期信用偿付率（本年到期信用真实偿付额/到期信用额）*100%本年到期信用真实偿付额=到期信用偿付额-贷新还旧-其他非正常偿付额12分12分≥100%3销售收入（营业收入）归行额与贷款额比（销售收入或营业收入归行占比/商行信用年平均占比）*1

2、00%信用=贷款+银行承兑+保函销售收入或营业收入归行占比=销售收入回归商行额/销售收入净额5分5分≥100%4存贷比（在商行存款季平均余额/在商行信用季平均余额）*100%4分4分≥100%二偿债能力评价34355资产负债率（年末负债总额/年末有效资产总额）*100％年末有效资产总额=年末资产总额-待摊费用-库存积压物资-两年以上应收帐款-待处理财产损失10分10分≤70得分=（1-实际值）/（1-满分值）*标准分6流动比率（期末流动资产/期末流动负债）*100％4分4分≥150得分=实际值/满分值*标准值7速动比率（速动资产/流动负债）*1

3、00%速动资产=流动资产-存货-待摊费用-待处理流动资产损失4分5分≥100%8现金流量净现金流量=经营性净现金流量+投资性净现金流量+融资性净现金流量8分8分经营性净现金流量>0、净现金流量>0、8分经营性净现金流量>0、净现金流量<0、5分经营性净现金流量<0、净现金流量>0、3分经营性净现金流量<0、净现金流量<0、0分9或有负债比率（或有负债/净资产）*100％或有负债指企业为第三方提供担保或商业承兑汇票4分4分≤50%得分=（1-实际值）/（1-满分值）*标准分10利息保障倍数（利润总额+利息支出）/利息支出利息支出指企业年度实际利息

4、支出总额4分4分≥4三盈利能力评价15分15分11总资产报酬率（利润总额+利息支出）/资产年平均余额*100%5分5分。工业≥8%得分=（实际值/满分值）*标准分商业≥5%农业≥3%综合类≥6%12销售营业利润率销售（营业）利润/销售收入净额*100%销售收入净额=销售收入_销售退回_销售折让、折扣5分5分工业≥12%商业≥10%农业≥6%综合类≥9%13净资产收益率税后净利润/净资产年平均余额*100%5分5分工业≥12%商业≥10%农业≥7%综合类≥15%四经营能力评价21分20分14流动资产周转次数全年销售收入净额/流动资产年平均余额销售

5、收入净额=销售收入-销售退回-销售折让、折扣4分4分工业≥3得分=（实际值/满分值）*标准分商业≥4农业≥2综合类≥315产成品销售率（适用于工业、农业）全年产品销售成本/（全年产品销售成本+年末产成品成本）*100%4分≥95%商品销售率全年商品销售成本/（全年商品销售成本+年末库存商品成本）*100%16净资产增长率（年末净资产-年初净资产）/年初净资产*100%5分8分≥10%17企业及领导者素质评价8分8分领导者素质根据企业董事长、总经理及部门负责人文化水平、技术职称、专业年限、信用观念等情况综合评定2分2分好2分，一般1分，差0分管理

6、素质根据制度建设、制度实施、合同履约率、财产投保率等情况综合评定2分2分好2分，一般1分，差0分技术素质根据技术力量、工艺技术水平等情况综合评定2分2分好2分，一般1分，差0分市场定位根据品牌、定价、促销、新产品开发、市场占有率等情况综合评定2分2分好2分，一般1分，差0分注：单项指标最高得分为满分，最低得分0分。单项指标计分结果保留两位小数，总得分保留一位小数。附件1－2徐州市商业银行客户信用评级指标体系（房地产开发）序号评定指标内容及计算公式标准值满分计分方法一信用状况评价301贷款资产形态正常、关注、次级、可疑、损失10次级以上得10分，

7、次级得8分，以下得0分2到期信用偿还记录包括我行及他行的所有信贷业务10按期还本付息得10分；评估时点逾期1个月到3个月的扣5分；超过3个月得0分；有借新还旧的扣3分3利息偿还记录包括客户偿还我行和他行利息的记录10评估时点按期偿还得10分；有拖欠十天以上（不含）记录的扣5分；有欠利息的得0分二偿债能力评价184资产负债率（负债总额/有效资产总额）*100％≤75％8≤75％，8分；≤80％，6分；≤85％，4分；≤90％，2；≤95％，1分；>95％，0分。5现金净流量财政部会计准则>05>0，5分；≤0，0分6流动比率（流动资产/流动负债）

8、*100％≥150％3≥150％，3分；≥120％，2分；≥100％，1分；<100％，0分；7或有负债比率（或有负债/净资产）*100％≤50％2≤