银行外汇业务风险管理研究.doc

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1、银行外汇业务风险管理研究摘要：随着经济全球化进程的加快，我国商业银行的外汇业务迅速发展，随之而来的外汇业务风险也在不断加剧，商业银行对于外汇业务的风险管理压力日益倍增。虽然，目前我国商业银行外汇业务已经发展了数年，但对于外汇业务的风险防范意识仍然比较薄弱，风险管理机制依然有待完善。因此，在新的市场经济形势下，如何科学合理地防范外汇业务风险，既是一个理论研究课题，同时也关系到我国商业银行外汇业务的发展。本文首先对我国商业银行外汇业务风险管理存在的问题及重要性进行分析，并以此为基础，提出外汇业务风险管理的改进

2、措施。关键词：银行；外汇业务；风险管理随着国际金融市场的变动以及汇率的不断波动，我国商业银行外汇业务风险不断提升。此外，2001年，我国加入WTO，外资银行不断涌入中国，立足于外汇业务的外资银行加剧了我国商业银行的外汇业务竞争压力。因此，不断优化外汇业务的风险管理，对于我国商业银行的发展至关重要，同时也是提高国际市场竞争力的有力保障。一、外汇业务风险管理的重要性5（一）外汇业务风险管理有利于商业银行降低成本并获取利润。合理有效的风险管理手段有利于对冲金融工具带来的风险，近几年，越来越多的商业银行开始重视外

3、汇业务的风险管理，外汇金融衍生品作为风险管理的重要载体，其国际交易量在近年来呈直线上升趋势。（二）外汇业务风险管理有利于商业银行满足市场需求。随着经济全球化和我国开放政策的不断推进，很多国内企业纷纷跻身于国际市场当中，国外企业也纷纷进入中国市场，而商业银行作为与企业密切相关的机构，所面临的客户以及客户的金融需求也越来越多样化。企业在实现跨国交易过程中，因汇率变动造成的资金损失往往数额巨大，而作为商业银行，一套完善的外汇业务流程体系可以为企业跨国运营提供科学有效的咨询指导，合理规避汇率风险，同时也能拉动银行

4、外汇储备的增长。（三）外汇业务风险管理有利于商业银行提升竞争力。由于我国商业银行外汇业务风险管理起步较晚，比起外资银行来说，明显处于弱势地位。而外资银行之所以在进入中国金融市场后能够迅速占领一席之地，正是因为其优秀的风险管理经验。而我国商业银行因为专业人才以及风险管理手段的缺失，在外汇业务操作当中，无法灵活运用避险工具。外资银行凭借其成熟的外汇利率衍生品打入中国金融市场，相比国内商业银行，更能够满足多样化的客户需求，这就使得国内商业银行在外汇市场中竞争失利。通过近几年我国各大商业银行的外汇储备情况来看，本

5、土商业银行受外汇储备下降影响明显，而外资银行受外汇储备下降影响很小。因此，只有不断增强外汇业务风险管理水平，才能够使我国商业银行在金融市场竞争中占据有利地位。二、我国商业银行外汇业务风险管理存在的问题5（一）风险管理体制尚待优化，潜在运营风险。在风险管理体制方面，发达国家商业银行已经建立了一套集风险识别、预警、决策、规避于一体的综合风险管理系统，健全的风险管理系统为其运营与发展夯实了基础，同时也体现了其安全性原则。而我国的商业银行目前并没有完全达到发达国家商业银行对于风险管理体制的标准，一是没有形成多方位

6、、多角度、多层次的风险管理结构；二是独立性不足，干扰因素多；三是事前重视程度不足，将工作重点放在对风险的事后管理，另外，由于风险管理部门设立过于分散，导致其并不能完全发挥检查与监督作用。其次，外汇业务风险管理程序与发达国家相比仍有所欠缺。例如，对于银行外汇产品的估值定价所考虑因素不全面，受组织内部分工因素限制较为严重；对于外汇业务中的常用国际法规落实不到位，国内法规与国际法规存在差异等等。第三，在部分商业银行中，内审部门对于外汇业务了解欠缺，或是缺乏内审的独立性与权威性，都会导致审计工作开展受限，从而加大

7、了商业银行外汇业务的风险管理难度。（二）风险管理方式有待改进，隐藏操作风险。发达国家商业银行在进行风险评估管理时，普遍采用统计模型、金融工具等定量方法进行分析，相比之下，我国商业银行沿用的传统定性分析方法就显得比较落后。我国商业银行量化分析方式的欠缺，极易导致市场信息的缺失，从而无法准确建立各种风险管理模型，加大了风险管理难度。另外，外汇风险敞口作为一个风险计量工具，早在上世纪70年代就已经被发达国家所普遍采用，而我国商业银行对其运用较少，据了解，我国商业银行的外汇业务风险敞口相比诸如汇丰、花旗等国际化大

8、银行，竟高达数百倍。由此可见，我国商业银行风险管理方式急需改进。（三）外汇业务创新不足，金融衍生品交易风险大，汇率风险凸显。目前，合理运用外汇金融工具已经成为国际通用的风险管理方式，国际金融市场中可供交易的金融衍生品多达3000多种，而在我国金融市场中，可供选择的仅仅只有外汇期权、外汇期货、货币利率互换等几种金融工具，而各二级及以下分支行中，可供办理的金融衍生工具也仅仅局限于远期结售汇。而随着国际货币市场汇率波动逐渐频繁，大幅