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1、证券代码：600183证券简称：生益科技公告编号：2017-016广东生益科技股份有限公司关于公开发行A股可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司采取措施的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。广东生益科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟公开发行A股可转换公司债券（以下简称“可转债”）。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、中国证监会发布《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即
2、期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）的相关要求，为保障中小投资者利益，公司就本次公开发行可转债对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并就本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司采取的措施说明如下：一、本次公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响（一）测算假设及前提1、假设宏观经济环境、行业发展状况及公司经营环境等方面没有发生重大变化。2、不考虑本次公开发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。3、假设公司于2017年12月31日之前完成本次可转债的发行，并于2018年6月份全部完成转
3、股。该时间仅用于计算本次可转债发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会核准后实际发行完成时间为准。4、本次公开发行募集资金总额为180,000万元，不考虑发行费用的影响。本次可转债发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。5、假设本次可转债的转股价格为公司第八届董事会第十八次会议决议公告日（即2017年3月31日）的前二十个交易日公司A股股票交易均价及前一个交易日公司A股股票交易均价较高者取整计算，即13.00元/股。该转股价格仅用于计算本次可转债发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终的初始
4、转股价格由公司董事会根据股东大会授权，在发行前根据市场状况确定，并可能进行除权、除息调整或向下修正。6、假设2017年和2018年归属于母公司所有者的净利润及归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润与2016年持平。盈利水平假设仅为测算本次公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对2017年及2018年经营情况及趋势的判断，亦不构成本公司盈利预测。7、假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为，且不考虑股权激励事项的影响。8、2017年12月31日归属母公司所有者权益=2017年期初归属于母公司所有者
5、权益+2017年归属于母公司的净利润-2017年现金分红金额。2018年12月31日归属母公司所有者权益=2018年期初归属于母公司所有者权益+2018年归属于母公司的净利润-2018年现金分红金额+2018年转股增加的所有者权益。9、2017年公司拟以分红方案实施时股权登记日登记在册的全体股东股数为基数，向全体股东每股派现金红利0.33元（含税），该方案尚需提交2016年年度股东大会审议，按披露日股份数1,441,125,046股测算的预计数，公司2017年度分红47,557.13万元。假设2018年分红金额不变，即47,557.13万元。2017年
6、和2018年派发现金股利金额仅为预计数，不构成对派发现金股利的承诺。10、在预测公司发行后净资产时，不考虑可转债分拆增加的净资产，也未考虑净利润之外的其他因素对净资产的影响。11、不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及可转债利息费用的影响。（二）对公司每股收益及加权平均净资产收益率具体影响基于上述假设前提，本次公开发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：2017年度2018年度/2018年12月31日项目/2017年12月2018年6月302018年6月30日31日日全部未转股全部转股股本总额（万股）144,112
7、.50144,112.50157,958.66归属于母公司所有者权益531,968.62559,231.11739,231.11（万元）归属于母公司所有者的净74,819.6274,819.6274,819.62利润（万元）扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润72,979.1772,979.1772,979.17（万元）本期现金分红（万元）47,557.1347,557.1347,557.13基本每股收益（元/股）0.520.520.50稀释每股收益（元/股）0.520.470.50扣除非经常性损益后基本0.510.510.48每股收益（元/股
8、）扣除非经常性损益后稀释0.510.460.48每股收益（元/股）加权平均净资产收益率14.6
