哈药集团经营计划与预算管理制度.docx

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1、哈药集团经营计划与预算管理制度12020年5月29日文档仅供参考机密哈药集团有限公司经营计划和预算管理制度i2020年5月29日文档仅供参考目录第一章总则3第二章组织机构3第三章编制原则5第四章范围与依据5第五章内容与要求6第六章年度经营计划和预算方案编制调整流程8第七章执行与监督10第八章年度经营决算12第九章附则13附件一:集团公司年度经营计划和预算编制参考格式14附件二:权属公司年度经营计划和预算编制参考格式15附件三:集团公司各职能部门管理计划和预算编制参考格式2022020年5月29日文档仅供参考经营计划和预算管理制

2、度第一章总则第一条为贯彻哈药集团发展战略,加强哈药集团及各权属公司经营管理的计划性,规范哈药集团的计划和预算管理工作,特制定本制度。第二条哈药集团实行以目标利润和资产保值增值为导向的经营计划和预算管理,遵循”统一筹划、分级管理、权责结合”的原则,进行总量调控和管理。第三条本制度中除特殊注明之外,”集团公司”是指哈药集团有限公司,”集团”是指哈药集团,”权属公司”是指哈药集团有限公司拥有实际控制权的对外投资企业。第二章组织机构第四条哈药集团的经营计划和预算管理组织机构包括集团公司董事会、集团公司总裁办公会、集团公司资产管理部。第

3、五条集团公司董事会是集团年度经营计划和预算管理的最高决策机构,其职责包括:（1）审批哈药集团年度经营计划和预算;（2）审批有关计划和预算管理的政策、制度、规定等,确定编制方针和程序;32020年5月29日文档仅供参考（3）对相关哈药集团年度经营计划和预算的各项重大事项进行决定。第六条集团公司总裁办公会是集团年度经营计划的审核机构,其职责包括:（1）审核哈药集团年度经营计划与预算;（2）审议哈药集团权属公司年度经营计划与预算,形成决议;（3）审核有关计划和预算管理的政策、制度、规定等,确定编制方针和程序;（4）对相关哈药集团年度

4、经营计划与预算的各项重大事项进行讨论,形成意见。第七条哈药集团公司总裁办公会在审议集团年度经营计划与预算议题时,权属公司相关负责人应列席并参加讨论。第八条集团公司资产管理部是集团年度经营计划和预算管理的执行机构,其职责包括:（1）传达集团公司确定的集团总体经营管理方针、总体目标;（2）起草、修订、下发经营计划和预算方案的指标类别、格式;（3）审核集团各权属公司的年度经营计划和预算方案提案;（4）制订集团的年度经营计划和预算方案提案;42020年5月29日文档仅供参考（5）制订集团月度、季度、半年、年度经营计划与预算执行情况分析

5、报告;（6）监督集团各权属公司的经营计划与预算执行情况;（7）负责计划预算管理其它相关事项;（8）负责对各权属公司的年度经营决算报告进行审核、汇总,并撰写集团年度经营决算报告和相关分析报告。第三章编制原则第九条一致性原则:哈药集团的经营计划和预算方案要根据集团的中长期战略规划进行编制,服从集团的中长期发展目标,并符合集团总体的经营方针。第十条先进性原则:各项经济技术指标都要对照”三个水平”进行。即本中心历史最好水平、本年实际水平、国内同行业先进水平。第十一条全面完整性原则:集团经营计划和预算必须全面、完整、具体,并将指标层层分

6、解落实。第十二条实事求是原则:集团经营计划和预算要根据企业实际情况,在对宏观经济状况与经济政策、行业趋势进行深入分析的基础上进行编制。第四章范围与依据52020年5月29日