中学资金使用制度.doc

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1、中学资金使用制度撰写人：___________日期：___________中学资金使用制度1、现金的使用范围仅限于：1、个人劳务报酬；2、根据有关规定颁发给个人的各种奖金和福利；3、在职人员的差旅费；4、结算起点1000元以下的零星开支；5、中国人民银行规定的需要支付现金的其他支出。2、发生的现金收入必须当日缴存财政专户，不得“坐支”，不得“白条”抵充库存现金。3、库存现金最高限额根据学校规模分别为：规模较大学校1500元；规模中等学校1000元；规模较小学校500元。凡超过规定限额的现金一律送缴银行。4、学校只能在市财政局指定银行开设“单位零余额账户”。有基建

2、工程项目的学校经市教育局、市财政局同意后可开设基本建设专用账户。学校党、团、工会等组织独立建账，可开设党、团、工会等专用账户。5、全面推行公务卡结算，对单位零星办公物品的采购、会务、个人差旅费等各项费用的报销一律由公务卡转帐结算。学校在办理银行结算业务时，一律按国库集中支付的要求，通过财政直接支付进行转账支付业务。30万元以上需提供书面材料，经财政业务主管部门审批后，报国库支付中心方可支出，并遵守银行的各项结算制度，按月与银行对账，及时编制银行余额调节表，保证账款相符、账账相符。学校要及时与市财政部门核对预算外资金、往来资金的缴、拨、存情况。第2页共2页