财务管理制度-5-印章使用管理制度.doc

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1、印章使用管理制度第一章总则第一条为规范公司印章使用、保管等，特制订本制度。第二条本制度中所指印章主要指公司印章、合同专用章、董事会印章、监事会印章、法人代表（负责人）印章、财务专用章及部门印章、财务人员印章。第二章印章的刻制、改制与废止第三条印章的刻制、改制与废止的建议，由公司办公室（或行使行政事务的部门，由总经理指定，下同）提出。第四条公司办公室提议时，需将新旧印章的种类、名称、形式、使用范围及管理权限加以说明。第五条废止的印章，统一由公司办公室封存、销毁。第六条印章如丢失、损毁、被盗，保管人员应迅速向总经理书面报告，并向公

2、安部门备案。丢失、被盗印章须在指定报刊上刊登遗失声明，依法发布公告作废声明。第三章印章的管理第七条公司的印章管理采取二级管理。一级管理的印章:公司印章，董事会印章、监事会印章，合同专用章、法人代表印章、财务专用章。二级管理印章：各部门印章，财务人员个人印章。第八条办公室管理的公司一级印章，由办公室负责人（或总经理指定人员）保管和监印；属董事会秘书管理的公司一级印章，由其本人或证券部门负责人保管和监印；属财务部管理的公司一级印章，由财务部负责人（或总经理指定人员）保管和监印。部门印章由部门负责人保管和监印，财务人员个人印章由本人

3、保管和使用。第九条印章管理者应严格执行印章使用规定，印章不得外借。第四章印章的使用第十条属于一级管理的印章，应建立用印台帐，登记每次用印日期、用印材料（文件）名称、批准人、审核人，并有经办人签字。重要材料，用印时应备存一份。属于二级管理的印章，其中涉及生产经营重要内容的，如涉及财务、产品质量证明（对外）、市场发货等内容用印，也应像一级印章管理一样，建立用印台帐，加强用印管理。第十一条印章使用范围（一）公司印章：以公司名义上报、下发文件，对外出具介绍信、证明材料等；上报（外发）有关材料；对外签订合同；其他需加盖公司印章的材料。（

4、二）合同专用印章：以公司名义对外签署生产经营购销加工合同、基建合同等重要经济业务活动。（三）董事会、监事会印章：董事会、监事会决议、决定等文件材料及其它需加盖董事会、监事会印章的材料。（四）财务专用章：公司资金收付过程中出具的、需加盖财务专用章的票据，如支票、汇票、日常收付款项票据等。第十二条用印批准权限：（一）公司印章1、凡以公司名义上报、下发文件的，必须经公司总经理审批或总经理授权的其他高管审批。2、凡以公司名义上报的有关材料，必须经公司分管领导审批。3、出具介绍信时，必须公司分管领导审批。4、其他需加盖公司印章的材料，一

5、般材料由办公室负责人审批，涉及重要内容由公司分管领导审批。（二）使用董事会印章，须经董事长或董事会秘书签署意见；监事会印章，须经监事会主席签署意见。（三）使用合同专用章，按合同管理要求经审查后，经授权人签署意见。（四）严禁在公司空白介绍信、公司空白便笺上加盖公司印章、董事会及合同专用印章。经董事长或公司总经理同意，确需加盖空白印章的，监印人员应在空白材料上编号，并做好记录，事后将空白用印信笺、介绍信上制作的文字材料复印件报办公室备查，并将尚未用完的加印空白信笺、介绍信上交办公室。用便函出具涉及经济往来、费用及其它涉及公司重要内

6、容的证明材料必须一式两份以备查。（五）财务专用章用于货币资金收付业务和客户资金核对以及报送税务资料等日常活动时，由财务部负责人决定；非日常经营活动等对外出具有证明效力的资料需要用印时，报财务负责人或总经理审批。第十三条印章管理人员在用印前，必须严格审核用印手续，手续不全，或超领导权限批准或与公司规定相违背的，印信管理人员有权拒绝办理。第五章印章的移交第十四条印章保管人因工作变动、休假等原因，须办理印章移交时，应经过上级主管批准，并办妥交接手续，双方飞在交接薄上签名确认，并在交接薄上留印作档。第十五条因工作需要外带印章时，应经过

7、总经理批准，并办妥交接手续。第六章附则第十六条本制度由公司总经理办公会议审议通过。