改制破产国有企业档案处置对策探究

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1、改制破产国有企业档案处置对策探究　　摘要：改制破产国有企业都面临着档案处置问题，本文从分析改制破产企业档案的价值入手，阐述了目前改制破产国有企业档案处置工作的现状以及存在的问题，并从制发文件、加强企业的自我监管、强化行政执法检查、充分发挥国有资产管理部门监管作用、探索集中统一保管与接收改制破产企业档案的新方法等方面，对如何做好改制破产国有企业档案处置工作进行了研究。关键词：改制破产国有企业档案处置在国有企业改革中，改制和破产都会涉及企业档案所有权的变化及其处置问题。明确档案归属，合理处置档案，是改制和破产企业

2、的一项重要工作，它不仅关系到企业及其合作方的利益和积极性，更重要的是关系到国家的利益，甚至国家机密。因此，明确改制和破产企业各类档案的归属流向，认真做好档案处置工作，对于妥善留存原国有企业档案，避免国有档案流失具有重要作用，是国有企业、国有资产管理部门和档案行政管理部门的共同责任。一、改制破产企业档案价值分析8企业档案是企业重要的信息资源，具有极强的历史价值和现实价值。文书档案记载着企业发展的历史；会计档案中的大量原始凭证是企业车辆过户、资产评估和法律诉讼等工作的重要依据；基建档案在企业原有职工住房的修复、资

3、产核定等方面可提供原始数据；工程档案在市场投标、资质申报中发挥重要作用；产品档案在产品开发及用户服务等方面有较高利用价值，在生产经营工作中必不可少。根据对部分改制破产企业档案利用情况分析，其档案利用目的主要集中在编史修志、审计、债务核查、清产核资、市场投标、维护职工权益、法律诉讼等方面。二、改制破产国有企业档案处置情况1.改制破产企业档案的接收。从对部分改制破产企业档案处置工作的调研情况来看，基建、设备等科技档案一般随其实体移交。文书档案、会计档案和声像档案的流向大体有如下三种情况，即向上一级企业移交、向接收

4、企业移交、留在改制企业。2.改制破产企业档案的鉴定。主要有三种情况：一是部分改制企业自行组织鉴定工作；二是部分破产企业的档案由集团、总公司接收后，组织人员开展鉴定工作；三是部分改制破产企业的档案整体移交接收单位后，接收单位直接上架或封存，不进行鉴定。83.改制破产企业档案的保管。改制企业由于企业还存在或有接收单位，因此档案一般保存在原企业或移交接收单位保存，保管条件较好，基本能够满足“维护档案安全”的要求。大部分破产企业的档案一般按要求移交上一级企业保管，有的集团公司专门拨出经费，改造档案库房，集中保管本系统

5、所有破产企业的档案。但是，多数破产企业档案的保管条件不十分理想，有的只是暂存在下属企业的库房之中，有的还没有建立独立档案库房。三、改制破产企业档案处置工作问题分析1.档案处置工作不能与企业改制破产等工作同步进行。一些企业没有将档案处置工作纳入到改制破产工作中，导致档案处置滞后于改制破产工作。特别是破产国有企业的档案处置工作，由于档案部门没有及时介入，导致企业破产后，档案只能原地封存，保管条件较差，隐患较多。2.档案鉴定工作不能按照要求有序开展。一是对鉴定工作没有给予足够重视，特别是在处置文书、会计等档案时，有

6、的改制企业不能按有关规定做好鉴定工作，一般是笼统地移交给主管部门。二是档案人员不足，没有精力开展鉴定工作。改制企业档案人员有的被分流，有的已下岗，有的虽然还在岗，但一般都安排了其他工作。主管部门接收这部分档案后，如果有人员、经费等方面的支持，可借调或返聘有经验的档案人员开展鉴定工作，如果没有条件，基本是将档案入库后，封存管理，不再做进一步的鉴定销毁工作。三是文书档案缺乏鉴定标准，即使开展了鉴定工作，也是依据企业制定的档案保管期限表，或参考机关文书档案保管期限表。83.破产企业档案处置经费不能完全得到保证。《国

7、有企业资产与产权变动档案处置暂行办法》规定了在清算费中要列入档案处置费用，《北京市破产国有企业档案处置办法》规定国有企业破产过程中，档案的清理、鉴定、保管等工作所需费用，由企业主管部门负责支付，但执行时较困难，只有部分企业在经费方面给予了保障。此外，寄存在国家档案馆的档案，寄存期满后档案如何处置也是企业面临的问题。分析以上问题原因，主要有以下四个方面：一是企业领导缺乏档案意识，没有把档案工作作为企业资产重组及破产工作的重要内容，给予资金、人员支持。二是主要业务部门和档案部门人员在企业破产前已自谋出路，只有少数

8、留守人员代管档案，应付破产清算期间的利用工作，无力开展档案鉴定等处置工作。三是破产清算费基本用于企业职工遣散，无力保证档案处置所需经费。四是档案行政管理部门难于及时介入，开展指导，导致有关文件执行不力。四、改制破产企业档案处置工作的对策研究为解决实际工作中存在的处置工作不能与改制破产工作同步进行、接收改制和破产企业档案困难、档案行政管理部门监管力度不够等问题，必须强化档案处置工作措施，确保档案处置工