《初级会计电算化》实务操作考试模拟测试题三.doc

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1、《初级会计电算化》实务操作考试模拟测试题三第一部分：电算化软件一、初始化账套1、由用户admin(无口令)进入系统管理，注册系统默认的服务器。2、在用户中增加：周主管（编号001）、周出纳（编号002）、章会计（编号003）并指定“周主管”为账套主管。3、建立账套、相关账套信息如下：账套号：104账套名称：江西制造厂会计期间：2007年01月01日至于12月31日记账本币：人民币（代码：RMB）企业类型：工业行业性质：2007年新会计制度科目按行业性质预置科目：不需要对部门、供应商、客户分类科目编码：42222启

2、用模块：总账启用日期：2007年01月4、财务人员的权限设置：由周主管完成建账题、审核工作；由章会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表和利润表工作。由周出纳完成凭证的出纳签字及银行对账工作。5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目，在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。6、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。7、增加结算方式：1支票101现金支票102转账支票二、期初余额要求录入余额并平衡：科目编码科目名称年初余额库存现金10，0

3、00银行存款20，000交易性金融资产0应收账款民成公司80，000原材料甲材料50，000库存商品某产品800，000固定资产400，000累计折旧160，000应付账款四海公司10，000兰天公司234，000实收资本900，000盈余公积56，000三、业务题：2007年1月份该厂发生如下经济业务，该企业为一般纳税人企业（1）1月4日。收到民成公司前欠货款80，000，款项已存入银行，转账票号ZP01。（2）1月17日，向民成公司销售某产品一批，取得不含税收收入1，000，000元，增值税170，000元，

4、款项已收到存入银行。票号ZP02（3）1月19日，该企业购买S公司股票4，000股，不打算长期持有，每股股票买价5元，另支付相关税费1，000元。款项均已通过银行支付。票号ZP03（4）1月29日，收到包装物押金1，000元，款项已存入银行。票号ZP04（5）1月31日，结转本月已销某产品成本800，000元。2007年2月份该厂发生如下经济业务，该企业为一般纳税人企业。（1）2月2日，以银行存款支付广告费5，000元，转账票号ZP05（2）2月5日，以银行存款偿还所欠兰天公司货款234，000元，转账票号ZP0

5、6（3）2月11日，向四海公司购买甲材料，不含税买价500，000元，增值税85，000元。款项尚未支付，材料验收入库。（4）2月14日，生产某产品领用甲材料500，000元。（5）2月28日，结转本月完工某产品入库，产品入库实际成本500，000元。2007年3月份该厂发生如下经济业务，该企业为一般纳税人企业（1）3月8日，接受某公司的200，000元投资，存入银行。票号ZP07（2）3日26日，张某出差回来，报销差旅费1，950元，交回现金50元。（3）3月29日，计算应付厂部管理人员工资25，000元，生产

6、工人工资33，000元。（4）3月31日，到银行提取现金备发放工资58，000元。（票据号ZP08）（5）3月31日，用现金支付工资58，000元。要求输入以上3个月的凭证并审核登账。完成3个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各一张）、并由审核人员完成凭证审核，记账工作。对1、2月进行结账。四、查账在UFO报表中新建文件“余额.rep”(单元格位置和内容如下图所示)，查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存在考生文件夹E：/SOWER/UPESEXAM/oper001中。月份（A1）科目名称（B

7、1）余额（C1）3（A2）银行存款（B2）（C2）3（A3）预收账款（B3）（C3）3（A4）生产成本（B4）（C4）3（A5）原材料（B5）（C5）3（A6）实收资本（B6）（C6）五、银行对账银行对账单的内容如下：（银行存款日记账的余额在银行日记账中查询）日期票号摘要借方金额（发生额）贷方金额（发生额）借或贷金额3月1日期初余额贷3月8日ZP07转支贷3月31日ZP08转支58000贷3月31日ZP09转支要求：输入3月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成3月份的银行存款余额调节表。六、会计报表

8、要求：调用2007年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成1月份、2月份、3月份的资产负债表和利润表数据其中资产负债表必须自动平衡。将生成的报表文件保存在考生文件夹E：/SOWER/UPESEXAM/oper001中，文件名为资产负债表1月.rep、资产负债表2月.rep、资产负债表3月.rep；利润表1月.rep、利润表2月.rep、利润表3月.rep。第二