欢迎来到天天文库
浏览记录
ID:59110465
大小:86.90 KB
页数:5页
时间:2020-09-13
《工作分工及岗位责任.pdf》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在行业资料-天天文库。
1、财务人员分工和各会计岗位的权限及责任一、出纳人员1、执行国家财经纪律、会计准则及相关会计制度的规定,遵守公司财务制度及其他管理制度;2、认真执行现金管理制度;3、负责办理公司资金往来业务,严格审核货币资金收付原始凭证,及时准确编制记账凭证;4、负责公司现金及有价证券的保管,保证公司货币资金的安全完整;5、根据财务制度的要求及公司预算指标审核报账单据的合理、合法、合规性;6、严格支票管理制度,编制支票使用手续,妥善保管印鉴;7、对现金管理做到日清,每天下班前应清查盘点现金实际结存金额并与现金日记帐核对一致;8、及时核对银行存款账目,每月将银行对帐单位与银行日记帐余额
2、核对,如有未达帐项,应编制银行存款余额调节表;保证公司货币资金账实相符;9、协助公司领导及财务部门领导加强与金融部门的联系与沟通,办理与公司有关融资、资金拆借业务;10、完成公司领导及财务部门领导交办的其他业务。人员:王桂丽近阶段工作:1、天瑞房地产公司、天兴房地产公司各项现金、银行存款的收付;2、涉及货币资金收付的记帐凭证编制;3、现金、银行存款日1/5记帐的登记;二、记帐会计权限及责任1、执行国家财经纪律、会计准则及相关会计制度的规定,遵守公司财务制度及其他管理制度;2、管理往来账目,定期对公司债权进行分析,督促应收款项的催收工作;提高资金的使用效率;对公司债
3、务的付款期限、付款条件等进行分析,提出付款建议,降低资金使用成本;3、若公司财务状况出现异常现象,应及时告知公司管理层人员;4、配合财务经理做好财务会计资料、文件、经济合同的整理、搜集、立卷归档,并在规定保存期满后报请销毁;5、完成公司总经理及财务负责人交办的其他工作。人员:刘呈凤近阶段工作:1、(对天瑞、天兴房地产公司)根据会计凭证,登记各科目明细帐(并同时形成电子版报财务经理和财务总监),并与总核核对一致。2、在工程付款审批表中签署财务对帐情况。3、集中收房款时,配合出纳会计收取售房款;财务经理(部长)权限及责任1、在公司财务总监的直接领导下,负责公司日常财务
4、管理工作;2、根据《企业财务通则》等财经法规,结合公司生产经营特点和管理需要、协助财务总监建立公司内部财务管理工作制度和内部财务管理办法;3、依法执行《房地产企业会计制度》及其他财政法规,对公司经济业务进行会计核算;2/54、编制不涉及货币资金收付的会计凭证(转帐凭证),并对会计凭证进行汇部,据以登记总帐,出具财务会计报表,如实反映单位的财务状况和经营成果,监督财务收支、按规定期限报送国地税纳税申报表、财务决算报表和统计报表,以及年度所得税汇算清报告;5、在总经理、财务总监的组织下,负责具体编制各种财务预算、按公司要求定期进行财务分析、提出合理化建议。6、管理实物
5、资产,及时核对实物资产账目,监督实物资产的定期盘点工作的实施,做到账账相符、账实相符。对资产的盈、亏、报废、清理要做到情况清楚,手续完备,按规定向总经理、董事会报告,经批复后方能处理。7、参与负责成本费用预算的编制及考核,负责对成本费用单据进行审查,控制不合理费用的发生。8、参与经济合同的审查会签,并监督经济合同的执行,确保公司合法权益不受侵害。9、负责财务会计资料、文件、经济合同的整理、搜集、立卷归档,并在规定保存期满后报请销毁。有关人员查阅档案应经上级领导批准。10、参与两房地产公司前期会计重新分析;11、参与天瑞房地产公司土地增值税、企业所得税汇算清缴的各项
6、准备工作(包括收入分析、各项成本控制、各项税负分析、保企业间资金往来分析等);人员:阮晓娟近阶段工作:1、天瑞、天兴房地产公司转帐凭证编制、凭证汇总、登记总帐、编制财务会计报表;2、各单位的各月纳税申报、企业所得税年终3/5汇算清缴;各项统计报表;3、对出纳会计编制的会计凭证进行审核;4、以备用金形式从天瑞或天兴房地产公司借款,用于天瑞投资集团公司、天兴担保公司、天正建材公司零星支出并作好会计核算,编制会计报表;5、集中收房款时,配合出纳会计收取售房款;6、参与天瑞房地产公司土地增值税、企业所得税汇算清缴的各项准备工作(包括收入分析、各项成本控制、各项税负分析、保
7、企业间资金往来分析等);7、配合卢传亮对前期部分帐务进行调整。四、财务总监的权限及责任1、财务总监受公司领导的直接领导,并向公司领导报告财务工作。2、财务总监负责宣传、贯彻、监督、执行国家有关财务政策法规,包括组织财务人员学习、对财务人员进行业务考核,支持会计人员依法行使职权。3、协助总经理理财。组织编制财务预算、资金预算;组织进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析、考核;4、具体负责组织落实公司领导有关财务方面的决定和规定。5、每月对各公司的所有会计凭证逐张进行审核;6、审核分析公司财务会计报表,定期检查考核各部门财务管理、成本费用开支等情况,对不执行计划、合
8、同、违反财
此文档下载收益归作者所有