内部控制某某年工作计划总结暨某某年工作计划总结.doc

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1、.部控制2008年工作总结暨2009年工作计划总结：一、程序、制度制定或修订或审阅：1：满足公司上市和SOX404所需，制定了《帝光国际发展部控制及全面风险管理办法》，《帝光国际发展融资制度》、《帝光国际发展对外投资管理制度》、《帝光国际发展反舞弊与举报机制》,《帝光国际发展会计审计事项举报政策》，提交公司管理层审核或审批；2：满足公司运营所需，制定了《采购价格及订单审批流程》、《合同审核流程》、《费用预提作业规》、《关于开展廉洁自律、自查自纠工作的通知》，《备料申请流程》、修订了《帝光公司资金权限管理规定》

2、、《财务结帐清单》；3：指导翻译了2008Q1MD&A，指导翻译并审阅了公司职业道德守则，指导翻译并审阅了公司幕交易及披露政策，审阅并补充修订了帝光公司经济稽核处罚暂行规定；二、部控制培训：1：在帝光，在帝豪和帝光分别进行了萨班斯法案404节项目全面推广工作培训，分别有深莞两地职员，、副主管（副组长）以上人员参加；同时在SOX404项目开展过程中，我们也对流程负责人积极地宣传了SOX404及部控制，培养他们的控制意识，努力改善了公司的部控制环境；三、SOX404项目1：协调及配合BDO进行部控制年度测试,促进

3、年度审计的顺利完成2：协调及配合管理层完成了2007年财务报告的部控制的管理层评估；3：积极跟催和监控SOX404项目公司层面、流程交易层面、II层面已发现的缺陷整改工作，对于公司层面、流程交易层面、II层面的305个重要的控制点和185个缺陷，根据风险风险评估的结果、缺陷的性质和类型，逐一和管理层和各相关流程负责人反复沟通，确保整改负责人了解整改的具体容，并给整改人以具体整改建议，在大家的共同努力下，132个缺陷已经部分或全部得到改善；4：因公司组织架构和新的业务引起流程和系统的变化，不断确认公司各种变化，

4、建议相应管理层采取适当的控制措施，修正原有的控制文档，更新整改计划；四、控审阅：....1：2007年帝豪和帝光部控制审视工作；2：对分公司饭卡充值、消费、结算、付款的部控制状况进行审阅；3：存货异常审阅并延伸至推动采购、销售、IT控制流程的检讨改善，向公司管理层提交了存货异常审阅简报；4：对IT公司层面控制和一般控制文档,金蝶K/3ERP系统11个模块用户权限设置，进行部分审阅；5：2008年上半年金蝶CRM和2008年下半年OA使用情况审阅；五、部审计工作1：主导了制造事业部2008年08月损益审计；2：

5、积极地参与了帝豪和帝光2007年财务审计、地区的应收帐款审计、应付帐款审计和请款、付款审计；3：积极跟进相应管理层对外部审计师出具的管理建议书（与管理层的沟通）的落实和改进；五：咨询和建议：1：关于在帝豪和帝光实施KingdeeK/3ERP的建议；2：在公司管理层中开展对10Q/10K中的MD&A及财务状况、经营成果和现金流量进行解读的建议；3：关于在物流部仓库取消手工帐的建议；4:对销售退货及财务往来对帐的建议；5：就K/3成本管理模块、生产管理模块、供应链模块等实施过程中的系统控制问题及瓶颈问题提出相应的

6、意见和建议并与ERP系统管理员讨论；沟通和协调成本模块上线过程中所遇到问题的解快六、问题：1:对部控制、部审计的宗旨、权力和职责的宣传不够；2：基于资源的限制，对事业部的报表和指标完成情况、公司的绩效考核情况未能全面及时的展开审计或审阅；3：对控制缺陷的整改、审计结果和建议的跟踪监督缺乏相应的机制；措施：1：透过会议、培训和日常的工作沟通等形式加强对部控制、部审计的宣传；2：提高审计效率，对事业部的相关报表和指标完成情况进行抽样审计；3：积极主动与外部审计师进行沟通，争取共享部分工作成果，确保足够的审计覆盖面

7、，提升部控制、部审计的效率和效果；....4提请公司最高管理层关注部控制缺陷、审计发现和审计建议，安排和要求相应管理层和相关人员我们共同推动相关整改的落实。计划：一、协助管理层完成2008年财务报告的部控制的管理层评估二、2008年帝豪和帝光部控制审视工作；三、基于公司2009年公司整体运营计划、上市战略和将接受外部审计师对SOX404进行审计的需要，识别公司层面、IT层面、流程和交易层面的新的控制点及相应的控制设计缺陷及提出整改建议；四、在识别缺陷的基础上进行控制文档的更新及穿行测试；五、推动相应管理层依更

8、新的缺陷列表进行整改并识别执行缺陷；六、预计在2009年七月和十月依控制测试策略执行两次控制测试（跟进测试和年末测试）；六、配合外部审计师完成SOX404文档的审阅七、继续收集影响公司经营管理中的成本、效率、效果的事项，积极而审慎的进行调查、论证和建言献策，推动问题的解决、推动效率的提升和效果的改善；八、公司管理层安排的其他工作；SOX404项目初步时间表如下：....2009年....项目启动公司