Excel函数应用教程.doc

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1、Excel函数应用教程：财务函数来源：CFAN    发布时间：2009-07-21    [评论条][anerroroccurredwhileprocessingthisdirective]　　财务函数非常有用，尤其是那些从事会计工作经常用Excel做财务表格的朋友们，学好这些函数肯定能你们提高工作效率喔！　　1.ACCRINT　　用途：返回定期付息有价证券的应计利息。　　语法：ACCRINT(issue，first_interest，settlement，rate，par，frequency，basis)　　参数：Issue为有价证券的发行日，First_inter

2、est是证券的起息日，Settlement是证券的成交日(即发行日之后证券卖给购买者的日期)，Rate为有价证券的年息票利率，Par为有价证券的票面价值(如果省略par，函数ACCRINT将par看作$1000)，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)。　　2.ACCRINTM　　用途：返回到期一次性付息有价证券的应计利息。　　语法：ACCRINTM(issue，maturity，rate，par，basis)　　参数：Issue为有价证券的发行日，Maturity为

3、有价证券的到期日，Rate为有价证券的年息票利率，Par为有价证券的票面价值，Basis为日计数基准类型(0或省略时为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。　　3.AMORDEGRC　　用途：返回每个会计期间的折旧值。　　语法：AMORDEGRC(cost，date_purchased，first_period，salvage，period，rate，basis)　　参数：Cost为资产原值，Date_purchased为购入资产的日期，First_period为第一个期间结束时的日期，Salvage为

4、资产在使用寿命结束时的残值，Period是期间，Rate为折旧率，Basis是所使用的年基准(0或省略时为360天，1为实际天数，3为一年365天，4为一年360天)。　　4.AMORLINC　　用途：返回每个会计期间的折旧值，该函数为法国会计系统提供。如果某项资产是在会计期间内购入的，则按线性折旧法计算。　　语法：AMORLINC(cost，date_purchased，first_period，salvage，period，rate，basis)　　参数：Date_purchased为购入资产的日期，First_period为第一个期间结束时的日期，Salvage为

5、资产在使用寿命结束时的残值，Period为期间，Rate为折旧率，Basis为所使用的年基准(0或省略时为360天，1为实际天数，3为一年365天，4为一年360天)。　　5.COUPDAYBS　　用途：返回当前付息期内截止到成交日的天数。　　语法：COUPDAYBS(settlement，maturity，frequency，basis)　　参数：Settlement是证券的成交日(即发行日之后证券卖给购买者的日期)，Maturity为有价证券的到期日，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付

6、，frequency=4)，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。　　6.COUPDAYS　　用途：返回成交日所在的付息期的天数。　　语法：COUPDAYS(settlement，maturity，frequency，basis)　　参数：Settlement是证券的成交日(即发行日之后证券卖给购买者的日期)，Maturity为有价证券的到期日(即有价证券有效期截止时的日期)，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，fre

7、quency=2;按季支付，frequency=4)，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。　　7.COUPDAYSNC　　用途：返回从成交日到下一付息日之间的天数。　　语法：COUPDAYSNC(settlement，maturity，frequency，basis)　　参数：Settlement是证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，f