衡山县宝岭瓷泥长石矿全年财务评估预算

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1、衡山县宝岭瓷泥长石矿全年财务评估预算（2010年）参考（一）每天生产出矿销售数量：最高峰30吨运输车40辆，最低8—10辆，大概平均每天装载15辆左右，因考虑雨天、春节休假，一年按10个月计算。（二）每辆装28—30吨（也有装26—28吨）按每辆装27吨计算如下：1、每天出矿吨位量：27吨×15（辆）=405吨（每天销售量）。2、每月出矿吨位量：405吨×30（天）=12150吨（每月销售量）。3、每年出矿吨位量：（按10个月）12150吨×10（月）=121500吨（全年销售量）。（三）该矿产品出售价格分为每吨130元、100元、70元三个档次，取平均

2、值每吨100元计算（现质量越来越好，今后价格会上升到每吨150元）。1、每天出矿销售价：100元×405（吨）=40500元（每天收入）。2、每月出矿销售价：40500元×30（天）=1315000元（每月收入）。3、每年出矿销售价：（按10个月）1315000×10（月）=13150000元（全年收入）。-4-国家资源税、管理人员工资支出（四）资源税支出：每吨20.5元。1、每天支出：20.5元×405（吨）=8302.5元。2、每月支出：8302.5元×30（天）=249075元。3、每月支出：（按10个月）249075元×10（月）=2490750

3、元。（五）承包开采费每吨20元。1、每天支出：20元×405（吨）=8100元。2、每月支出：8100元×30（天）=243000元。3、每年支出：（按10个月）243000元×10（月）=2430000元。（六）矿长（临时）每月基本工资3000元，月5000吨以上超产——每吨提成利润0.5元作为奖金，按年平均产值12150吨（10个月）计算：12150吨-5000吨=7150吨（月超产量）。1、0.5元×7150（吨）=3575元（矿长月奖金）。2、基本月工资3000元+奖金3575元=6575元（矿长月收入）。3、6575元×10（月）=65750元

4、（矿长年收入）。（七）挖掘司机基本工资每月4000元×10（月）=40000元（年收入）。（八）法人代表：廖晓兵（董事长）月工资5000元×10（月）=50000元（年收入）。（九）财务会计兼出纳员：胡德兰月工资5000元×-4-10（月）=50000元（年收入）。（十）矿事务管理员：月工资2000元×10（月）=20000元（年收入）。其他支出（十一）食堂生活费支出：管理工作人员5人+流动人员1人=6人。农村生活费——每月人均按500元计算如下：1、每月生活费支出：500元×6（人）=3000元。2、每年生活费支出：3000元×10（月）=30000元

5、（年支出）（十二）外来客人烟酒招待费。1、每月按3000元支出。2、每年支出：3000元×10（月）=30000元（年支出）（十三）矿管理人员差旅费支出：平均每月1500元×10（月）=15000元（年支出）不可能长年出差。说明：差旅费只能离开衡阳市为准，家住衡阳市要回家与爱人、小孩同住（勉得家庭不和睦），严禁回衡阳市住高级宾馆报财务账（外地业务人员除外）。（十四）矿办公房租费月支出：1000元×12（月）=12000元（年支出）。（十五）电话费月支出：1000元×10（月）=10000元（年支出）。（十六）工地电费月支出：2000元×10（月）=200

6、00元（年支出）。（十七）炸药、雷管费月支出：10000元×10（月）=100000元（年支出）。-4-（十八）柴油费月支出：20000元×10（月）=200000元（年支出）。（十九）小车汽油费月支出：4000元×12（月）=48000元（年支出）。（二十）租挖机费月支出：20000元×12（月）=240000元（年支出）。（二十一）请客、送礼费月支出：10000元×10（月）=100000元（年支出）。（二十二）月合计支出：249075元+243000元+6575元+4000元+5000元+5000元+2000元+3000元+3000元+1500元+

7、1000元+1000元+2000元+10000元+20000元+4000元+20000元+10000元=590150元（注明：矿办公房租费、小车汽油费、租挖机费按12个月计算），所以590150元+（1000元×2+4000元×2+20000元×2）=640150元（月平均支出）。（二十三）全年合计支出：640150元（月平均支出）×10（月）=6401500元（年支出）。（二十四）全年利润收入分配如下：1、13150000元（年收入）-6401500元（年支出）=6748500元（年纯利润）。2、法人代表：廖晓兵6748500元×80%=5398800

8、元（年纯利润）。3、合伙人：陈波6748500元×10%=674850元（年纯利