餐费利润率未完成的情况说明

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1、餐费利润率未完成的情况说明校领导:2011年1-6月份餐费利润率完成了31.55﹪,未达到学校要求的利润率50﹪的目标,主要原因如下:一、物价因素的影响进入2011年以来，各种主副食品的价格都在迅速上涨,特别是白糖、粉条、鸡肉、猪肉、酱油等副食品在2010年的基础上分别上涨了30﹪、45﹪、28﹪、31﹪、27﹪,主副食品的价格平均涨幅为26.83﹪,而且到现在还没有下降的趋势,我校的餐费涨幅今年只有15.38﹪(由13元/天上调至15元/天),扣除主副食品价格涨幅幅度,2011年1-6月份主副食品价格的涨幅幅度也在11.4

2、5﹪(见附表),而且2010年餐费的利润率仅为43.31﹪,可见要想完成餐费利润率50﹪的目标难度是相当大的.二、工资因素的影响今年1-6月份食堂人员的工资支出占餐费总收入的比重为17.62﹪,而去年仅为9.65﹪,今年比去年又增加了7.97﹪,这对今年餐费利润率的完成又增加难度.三、教职工就餐人数的影响2010年学生就餐人数月平均为550人左右,今年1-6月份学生就餐人数为平均为140左右,教职工就餐人数今年和去年相比没有太大的变化,而今年教职工就餐人数占学生就餐人数的比重远远大于去年,这意味着学校要从餐费的利润中拿出很多

3、钱来补贴教职工差额餐费支出,这视必影响今年餐费利润指标的完成.财务室2011年6月29日主副食品涨幅对比表品名2010年2011年(1-6月)差额涨幅豆油4.005.001.0025.00%大米1.902.140.2412.63%面粉1.401.600.2014.29%酱油27.5035.007.5027.27%白糖3.003.900.9030.00%味精220.00260.0040.0018.18%粉条2.203.190.9945.00%猪肉8.0010.502.5031.25%鸡肉5.006.401.4028.00%干豆

4、腐2.102.500.4019.05%煤油900.001100.00200.0022.22%土豆0.801.100.3037.50%茄子1.101.400.3027.27%柿子1.301.600.3023.08%白菜0.600.850.2541.67%合计　　　402.41%算术平均涨幅26.83%餐费收费涨幅13元/天15元/天15.38%涨幅差额11.45%2011年1-6月份工资支出占当月收入的比重月份收入工资额比重(﹪)342955.505743.0013.37%434292.005400.0015.75%52193

5、1.504997.4022.79%618248.004550.0024.93%合计117427.0020690.4017.62%2010年度852053.5082209.709.65%2011年1-6月份职工餐费收入占当月收入的比重月份收入餐费收入比重(﹪)342955.501830.004.26%434292.00830.002.42%521931.50800.003.65%618248.00360.001.97%合计117427.003820.003.25%2010年度852053.507178.000.84%备注:20

6、10年餐费利润率:43.31﹪