适用执行企业会计制度的企业.doc

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1、适用执行企业会计制度的企业《资产负债表（适用执行企业会计制度的企业）》《资产负债表（适用执行企业会计制度的企业）》资产负债表(适用执行企业会计制度的企业)纳税人识别号：会企01表纳税人名称：___年__月单位：元资产行次年初数期末数负债和所有者权益（或股东权益）行次年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金1短期借款68短期投资2应付票据69应收票据3应付账款70应收股利4预收账款71应收利息5应付工资72应收账款6应付福利费73其他应收款7应付股利74预付账款8应交税金75应收补贴款9其他应交款80存货10其他应付款81待摊费用11预提费用82一年内到期的长期债权投

2、资21预计负债83其他流动资产24一年内到期的长期负债86流动资产合计31其他流动负债90长期投资：长期股权投资32流动负债合计100长期债权投资34长期负债：长期投资合计38长期借款101固定资产：应付债券102固定资产原价39长期应付款103减：累计折旧40专项应付款106固定资产净值41其他长期负债108减：固定资产减值准备42长期负债合计110固定资产净额43递延税项：工程物资44递延税款贷项111在建工程45负债合计114固定资产清理46固定资产合计50所有者权益（或股东权益）：无形资产及其他资产：实收资本(或股本)115无形资产51减：已归还投资116长

3、期待摊费用52实收资本(或股本)净额117其他长期资产53资本公积118无形资产及其他资产合计60盈余公积119其中：法定公益金120递延税项：未分配利润121递延税款借项61所有者权益（或股东权益）合计122资产合计67负债和所有者权益（或股东权益）总计135《利润表（适用执行企业会计制度的企业）》《利润表（适用执行企业会计制度的企业）》利润表(适用执行企业会计制度的企业)纳税人识别号：会企02表纳税人名称：年月单位：元项目行次本月数本年累计数一、主营业务收入1减：主营业务成本4主营业务税金及附加5二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）10加：其他业务利润（亏损以

4、“－”号填列）11减：营业费用14管理费用15财务费用16三、营业利润（亏损以“－”号填列）18加：投资收益（损失以“－”填列）19补贴收入22营业外收入23减：营业外支出25四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）27减：所得税28五、净利润（净亏损以“－”号填列）30补充资料：项　　　　目本年累计数上年实际数1．出售、处置部门或被投资单位所得收益2．自然灾害发生的损失3．会计政策变更增加(或减少)利润总额4．会计估计变更增加(或减少)利润总额5．债务重组损失6．其他《现金流量表（适用执行企业会计制度的企业）》《现金流量表（适用执行企业会计制度的企业）》现金流量表（

5、适用执行企业会计制度的企业）纳税人识别号：会企03表纳税人名称：___年单位：元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1收到的税费返还3收到的其他与经营活动有关的现金8现金流入小计9购买商品、接受劳务支付的现金10支付给职工以及为职工支付的现金12支付的各项税费13支付的其他与经营活动有关的现金18现金流出小计20经营活动产生的现金流量净额21二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金22取得投资收益所收到的现金23处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25收到的其他与投资活动有关的现金28现金流入小计29购建固定资

6、产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30投资所支付的现金31支付的其他与投资活动有关的现金35现金流出小计36投资活动产生的现金流量净额37三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金38借款所收到的现金40收到的其他与筹资活动有关的现金43现金流入小计44偿还债务所支付的现金45分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46支付的其他与筹资活动有关的现金52现金流出小计53筹资活动产生的现金流量净额54四、汇率变动对现金的影响55五、现金及现金等价物净增加额56补充资料项目行次金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润57加：计提的资产减值准备58固定资产折旧

7、59无形资产摊销60长期待摊费用摊销61待摊费用减少(减：增加)64预提费用增加(减：减少)65处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)66固定资产报废损失67财务费用68投资损失(减：收益)69递延税款贷项(减：借项)70存货的减少(减：增加)71经营性应收项目的减少(减：增加)72经营性应付项目的增加(减：减少)73其他74经营活动产生的现金流量净额752．不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本76一年内到期的可转换公司债券77融资租入固定资产783．现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额79减：现金的期初余额80加：现金等价物的期末