2014年经济师考试教材《初级金融》辅导：主要金融中介机构.docx

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1、2014年经济师考试教材《初级金融》辅导：主要金融中介机构文章摘要：2014年经济师考试教材《初级金融》辅导：主要金融中介机构主要金融中介机构考核内容：1、商业银行2、政策性银行3、证券公司4、信用合作社5、保险公司6、金融资产管理公司7、信托公司8、投资基金9、财务公司具体内容如下：一、商业银行(一)职能：1、信用中介职能，商业银行最基本的职能2、支付中介职能，商业银行的重要职能3、信用创造职能，信用中介和支付中介的延伸4、金融服务职能，未来发展的主要职能(二)我国商业银行的主要类型1、大型国有商业银行——我国金融主体系的主体2、改革以来组建的股份制商业银行3、外资、侨资及中外合资商业银行

2、4、其他类型的商业银行目标：资本充足、内控严密、营运安全、服务效益良好、具有国际竞争力。二、政策性银行(一)业务：1、资金来源：政府拨款、金融市场筹资、国际金融机构筹资。具有资金成本低、期限长、来源渠道固定等特点。2、资金运用(1)贷款：普通贷款、特别贷款。后者称为政策性贷款，体现政策意图，由政府补贴或担保的贷款，如产业开发贷款、基础设施贷款、扶贫开发贷款。在确定对象时主要以社会效益为标准，在贷款投向和投放数量上具有严格审核模式与审核程序，期限长、额度大、风险高、利率低。(2)投资：股权投资、债券投资。(3)担保：形式是出口信贷、补偿贸易、透支、延期付款、承包工程、国际金融机构贷款等担保。(

3、二)我国的政策性银行2008年12月16日，国家开发银行股份有限公司成立，注册资本3000亿元，分别有财政部和中央汇金持有51.3%、48.7%的股权。三、证券公司业务：1、证券承销——最基本、最基础的业务承销范围：政府债、公司债、公司股票;外国公司、政府、国际金融机构在本国和世界范围发行的证券承销方式：包销、投标承购、代销2、证券经纪交易做市商、经纪商、交易商做市商是指在证券承销结束后，证券公司有义务为该证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持价格的稳定。同时，证券公司还在二级市场进行无风险套利和风险套利等活动。3、证券私募发行;4、兼并与收购5、项目融资:对一个特定的经济单位或项目策划安

4、排的一揽子融资的技术手段，借款者可以只依赖该经济单位的现金流量和所获收益作为还款来源，并以该经济单位资产作为借款担保。6、公司理财7、基金管理;基金发起人、基金管理人、基金承销人。8、财务顾问与投资咨询四、信用合作社(一)合作社原则：自愿性、互助性、民主性、非盈利性。(二)信用合作社与股份制组织的区别信用合作社股份制入股方式不同自下而上参股，基层社员为最终所有者自上而下控股经营目标不同为社员提供服务公司利润最大化管理方式不同一人一票，不论入股多少，权力等同一股一票大股东控股分配方式不同盈利主要用于积累企业利润主要用分红(三)我国的信用合作社改革内容：1、改革信用社产权制度2、改革信用社管理体

5、制3、国家给予适当政策支持4、转换经营机制，增强服务功能五、保险公司(一)特点1、充当保险基金的管理者和中介人2、提供特殊的金融服务产品(产品交换的不同步性、投保与理赔的不对等性)(二)类型1、人寿与健康保险公司：经济补偿、储蓄、投资等功能。2、财产与责任保险公司：转移风险、减少损失等功能。(三)我国的保险公司1、1998年后包括中国人民保险公司(专营财产险)、中国人寿保险公司、中国再保险公司。2、两家股份制保险公司：中国平安(深圳1988)、太平洋(上海1991)。六、金融资产管理公司(一)核心业务：资产证券化资产证券化是指将缺乏流动性但仍具有未来现金流量的不良资产，通过结构性重组、剥离及

6、信用升级等手段转变为可以在资本市场上出售和流通的证券，以融通资金、改善信贷质量。(二)我国的金融资产管理公司信达东方长城华融成立日期1999.4.201999.10.151999.10.181999.10.19对应银行建行中行农行工行注册资本金100亿元人民币七、信托公司(一)含义——“受人之托，代人理财”1、现代信托业起源于英国的尤斯制(一种财产转移制度)。2、现代金融业的四大支柱：银行、保险、证券、信托。(二)职能：财务管理、融通资金、沟通协调经济关系、社会投资。(三)我国的信托机构1979年10月4日，中国国际信托投资公司(集团)成立(简称中信集团)。八、投资基金(一)含义是将许多中小

7、投资人的货币资金聚集在一起，交由专业经理人运作，为投资人获取收益的一种金融组织形式我国要求基金托管人的实收资本不少于80亿元，只有大型商业银行可满足。(二)分类1、按是否可以赎回分为封闭式基金⑵开放式基金——优势：市场选择性强、流动性好、透明度高、便于投资。2、按组织形态分⑴公司型投资基金：有法人资格和常设机构，投资于特定对象。⑵契约型投资基金：无法人资格和常设机构，发挥金融中介职能。我国的投资基金起源20世