项目财务管理策划.doc

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1、中交二公局第三工程有限公司兰永一级公路LY03标项目施工策划SEBMSIII10项目财务资金管理策划资金是项目进行顺畅生产经营的血液，是项目进行生产、经营等一系列经济活动中最基本的要素，资金管理贯穿于项目生产经营的整个过程，直接影响到项目的经营质量和经济效益，因此，加强项目财务资金管理具有十分重要的意义。10.1项目财务资金管理综合分析加强项目资金管理，强化经营资金的集中力度，依法合理地筹措、调配、使用资金，加速资金周转，减少资金占用，不断提高资金使用效率。10.1.1财务资金管理的状况我项目归属于甘肃长达路业有限责任公司管理，据临近兄弟项目介绍，业主前期资金支付

2、能力较强。我部要特别重视计量工作，及时申报计量，积极加强与业主方面的沟通协调，确保及时收回到期应收工程款。拿到业主的工程款后要想方设法尽量往公司进行集中，由于项目前期临建、采购大宗物资及大型设备需要大量资金，资金沉淀和资金存量可能会较少。项目要努力做到不拖欠员工工资以及农民工工资，及时汇缴各项目基金。目前我们正与银行和业主方面进行协调开通网上银行，使一般资金及员工工资可以通过网银转账支付，提高工作效率。同时我项目也会严格按照局、公司相关规章制度和要求严格按照资金支付流程执行，控制资金的支付。10.1.2财务资金管理的要求（1）、公司要求项目应上缴的各类保险（养老保

3、险、补充养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险）、住房公积金、工会经费、项目使用公司的各类固定资产折旧及管理费、标后预算切块等按照相关规定上缴；（2）、项目严格按照施工计划和进度，协同相关业务部门搞好资金收支计划、资金使用计划以及资金管理的分析工作；（3）、加快资金周转率，及时向公司回流闲置资金；对个人备用金及时清理，减少对资金的占用；（4）、项目对外付款必须按照局、公司规定的资金支付流程操作，并加强内部审核工作。对外付款必须是已结算的工程款、材料、机械费等，杜绝无合同、未结算款项的支付；（5）、每月25日在浪潮资金系统中编制次月资金计划，严格按照公司审批后计划执

4、行，超出资金计划的付款另行上报，审批后办理。同时按照业主的要求向业主和银行等方面报送资金计划，大额资金支付按其要求办理相关手续。10.2财务资金管理的目标、计划第4页共4页中交二公局第三工程有限公司兰永一级公路LY03标项目施工策划10.2.1财务资金管理的目标　　（1）、加强资金管理工作，合理调配、使用资金，提高资金集中能力，加速资金周转，减少资金占用，不断提高资金使用效率，提高经营性现金净流量；（2）、根据项目总体策划中资金管理定位进行细分，对资金的回收、支付以及上缴汇付等管理要素进行策划，满足项目生产施工的需要。10.2.2财务资金管理总体计划　（1）、严格

5、按照局、公司规定，确保项目资金的正常有序流动。项目部日常开支的报销标准严格按照公司相关制度执行；　（2）、重视资金计划的编制工作，加强执行力度。各部门每月25日在浪潮资金系统中编制次月资金计划，经财务主管、项目经理审核后，报公司财务会计部审批。项目财务部严格按照公司审批后的意见执行。10.3财务资金管理的职责、流程和规定10.3.1财务资金管理的职责项目财务人员的安排：由公司委派财务主管一名、出纳一名。　财务人员职责：（1）、接受公司总会计师和财务会计部的领导及业务指导、检查和监督，同时接受项目经理的行政领导，定期向公司汇报工作，对公司和项目经理负责。负责项目资金

6、的筹措、调拨和使用，及时向公司集中资金，并汇报项目资金状况和经营情况；（2）、负责项目的收入、费用、成本及经营成果的核算工作，参与项目成本管理工作；（3）、负责项目的财务收支计划的编制和实施；（4）、负责组织项目进行经济活动分析，核算项目经营情况，定期向公司汇报。10.3.2财务资金管理的相关规定严格按照公司相关财务规定执行：中交二公局第三工程有限公司财务管理和会计核算办法；中交二公局第三工程有限公司项目会计核算办法；中交二公局第三工程有限公司差旅费报销办法；中交二公局第三工程有限公司财务安全管理制度；中交二公局第三工程有限公司会计档案管理办法；中交二公局第三工程

7、有限公司项目财务会计工作集中核算管理办法；项目资金支付计划管理和审批流程；第4页共4页中交二公局第三工程有限公司兰永一级公路LY03标项目施工策划财务风险控制制度；货币资金管理细则；中交二公局第三工程有限公司资金集中管理办法；应收账款催收管理办法；项目备用金及费用报销实施细则；项目资金管理办法等。10．4财务资金管理控制措施10.4.1项目资金的筹集项目资金的筹集主要从以下几个途径完成：A、项目计量款；B、业主借款；C、公司借款。项目前期临建，在业主尚未拨付预付款向公司申请借款。待计量款到账后积极向公司回流资金，项目资金紧张时再向公司申请借款。10.4.2项目资金

8、支付管理（