供应链实训-采购管理(全部).doc

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1、一、引入555账套二、设置操作员及权限操作员编码操作员名称操作员权限学号后四位账套主管+自己的姓名账套主管4000账务处理+自己的姓名总账所有权限三、基础档案设置1、增加存货分类编码：04；名称：劳务2、计量单位计量单位编码：0107；计量单位名称：次；计量单位组编码：013、增加存货档案编码：0401；名称：运输费用；计量组：01；计量单位：次；税率：0%；存货分类：04；存货属性：销售、外购、应税劳务。四、以账套主管（学号后四位）的身份进行下列操作（一）部分现付与运杂费1、1月2日产品计划部门请购15台直

2、筒洗衣机，要求1月8日到货。（业务员：张立）→采购请购单。2、1月2日采购部门与容声公司达成协议，购买10台直筒洗衣机，无税单价3850元。订单编号：默认。（部门：采购业务组，业务员：扬明）→采购订单。3、1月8日收到容声公司根据1月2日订购直筒洗衣机的订单，发来的直筒洗衣机和专用发票，发票号码默认。发票上写明直筒洗衣机10台，无税单价3850元，增值税率17%。同时附有一张运杂费发票，发票载明运杂费1500元（不能抵扣进项税），订货合同约定运杂费由本公司承担，经检验，直筒洗衣机质量合格（入产品仓库）。本公司

3、确认后立即付款20000元（支票转账，票号：zp001）→采购到货单→采购入库单→专用采购发票（提示1：专用发票填制完成之后，需要现付；提示2：不可结算）→运费发票（提示3：运费发票填制完成之后，需要将运费发票、专用采购发票、采购入库单进行手工结算。）→应付款管理（提示4：应付单据审核时选择包含已现结发票；提示5：制单处理时同时选择现结制单；要求1：银行存款支付时用中行支付）→存货核算4、1月15日，开出转账支票zp002支付1月2日所订购的直筒洗衣机款项26545元。→应付款管理（付款单据填制完成后，需要将

4、填制的“付款单”与“采购专用发票和运费发票”进行核销处理）。5、用4000的身份审核所有凭证。请核对自己的凭证：（1）第一张凭证（1月8日）借：物资采购1500贷：应付账款1500（2）第二张凭证（1月8日）借：物资采购38500应交税金-应交增值税（进行税额）6545贷：应付账款25045银行存款-中行存款20000（3）第三张凭证（1月8日）借：库存商品40000贷：物资采购40000（4）第四账凭证（1月15日）借：应付账款26545贷：银行存款-中行存款26545（二）采购退货业务1、1月15日产品计

5、划部门请购滚筒洗衣机20台，要求1月25日到货。（业务员：张立）→采购请购单2、1月15日采购部门与容声公司达成协议，购买20台滚筒洗衣机，无税单价5000元。订单编号：默认。（部门：采购业务组，业务员：扬明）→采购订单3、1月25日收到容声公司根据1月15日订购滚筒洗衣机的订单，发来的滚筒洗衣机和专用发票，发票号码默认。发票上写明滚筒洗衣机20台，无税单价5000元，增值税率17%。验收入库时发现5台存在质量问题，与对方协商，对方同意退货5台，并开出红字专用发票，验收合格的滚筒洗衣机办理入库手续（入产品仓库

6、）。暂不办理结算。不确认应付款。不进行存货核算。→采购到货单→到货退回单（提示1：退回数量用负数表示。如-5）→采购入库单（提示2：此处入库数量要调整为15）→采购专用发票（提示3：如果拷贝入库单，要修改数量为20）→红字专用采购发票（提示4：退回数量用负数表示，如果拷贝入库单，要修改数量为-5）4、1月26日发现25日入库的15台滚筒洗衣机中有6台存在质量问题，要求退货。与对方协商，对方同意退货6台，并开出红字专用发票。退货后办理本次采购的结算手续。并确认应付款项。进行存货核算。→到货退回单（负数）→采购入

7、库单（负数）→红字专用采购发票→手工结算→应付款管理→存货核算（提示5：制单处理时可点击上面的合并，将两张凭证合并为一张）5、1月27日发现25日入库的15台滚筒洗衣机中余下的9台存在质量问题，要求退货。与对方协商，对方同意全部退货，并开出红字专用发票。→到货退回单（负数）→采购入库单（负数）→红字专用采购发票→手工结算→应付款管理→存货核算6、用4000的身份审核所有凭证。请核对自己的凭证：（1）借：库存商品450000注：此处可能是两张，一张蓝字10万，一张红字55万。贷：物资采购045000（2）借：物

8、资采购0借：应交税金-应交增值税（进行税额）170000贷：应付账款0（3）借：物资采购-250000借：应交税金-应交增值税（进行税额）-42500贷：应付账款0-29250（4）借：物资采购-300000借：应交税金-应交增值税（进行税额）-51000贷：应付账款0-35100（5）借：物资采购-450000借：应交税金-应交增值税（进行税额）-76500贷：应付账款0-52650（6）借：库存