XXX公司尽职调查报告.doc

《XXX公司尽职调查报告.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、XXX律师事务所关于XXX有限公司之尽职调查报告目录：前言3第一部分调查报告目的3第二部分释义3第三部分主要工作3第五部分对于本调查报告的使用4正文4第一部分尽职调查问题汇总以及分析建议4（一）公司资产与负债4（二）现金流4（三）或有债务4（四）供应商债务（应付款）5（五）职工工资5第二部分公司概述5第三部分公司历史沿革6一、公司基本情况6二、公司登记及变更情况6第四部分公司的主要资产情况6（一）总资产6（二）固定资产7第五部分公司的主要负债情况7负债情况7第六部分公司生产所需的证、照情况7第七部分公司的经营情况7（一）公司运营情况简表8（二）、简要分析8结尾8第一部

2、分律所声明8第二部分出具日期9第三部分正本分数9附件：本司收到的材料清单汇总9关于XXX有限公司之尽职调查报告敬启者：XXX律师事务所接受贵公司委托，就贵公司XX事宜，对XXX有限公司进行尽职调查，并出具本尽职调查报告，供贵司决策、参考。本调查报告共计【】页前言第一部分调查报告目的本尽职调查报告专项用于企业XX之用。未经本公司书面同意，委托人不得将本尽职调查报告或者本报告内容告知其他任何单位、个人。第二部分释义1、本单位：XXXXX律师事务所2、目标公司：XXX有限公司3、章程：为“《XXX有限公司章程》及修正案”的统称4、元：人民币元第三部分主要工作本次尽职调查过程

3、中，本公司完成了如下工作：1、审查目标公司提供的材料；2、找出目标公司现在存在的问题；3、提出对目标公司有针对性的建议；4、列举本公司获得的文件清单。第四部分调查报告结构本尽职调查报告分为前言、正文及结论三个部分。前言部分主要介绍调查目的、调查范围；在正文部分，本公司就XX公司的发展历程、基本情况、登记变更情况、资产情况（对外债权、房屋、土地及建设工程情况、知识产权、生产所需的证照完整性等）、负债情况（应收账款）、或有负债、经营情况的等方面逐项进行事实的整理与法律分析，预测公司潜在的风险。第五部分对于本调查报告的使用尽职调查的目的在于通过调查，使得委托人在最短的时间内

4、掌握XXX公司的基本状况，包括企业的资产情况、负债情况、运营情况、潜在风险等，为企业的经营发展或者转型、重组的等决策提供参考。由于本次调查时间安排较紧，我们对于XXX公司提供的材料的真实性未能核实，本单位在公司已提供的材料基础上出具本报告。因本司工作人员专业范围的限制，调查不涉及公司财务状况内容的实质性审查。正文第一部分尽职调查问题汇总以及分析建议通过本司对XX公司的尽职调查，结合委托人内部重组的商业目的，本司对尽职调查中发现的问题进行汇总，本汇总着重于揭示XXX公司现在潜在的债务风险、诉讼风险。（一）公司资产与负债【存在问题】目标公司总资产XXX万元，其中机器设备X

5、XX万元，车辆XX万元，库存XX万元，应收账款XXXX万元。目标公司总负债XXX万元，其中直接银行借款XXX万元，银行承兑敞口XXX，应付款XXXX万元。目标公司的资产负债率=总负债/总资产=XXX%,目标公司的资产负债率已超过资产负债率数值30%-70%的正常数值。目标公司或有债务XXXX万元。【分析建议】1、针对目标公司资产比例严重不合理的情况，即，目标公司的资产大量集中于固定资产，流动资产相对很少。这就导致了目标公司的资产流动性严重不足。建议对目标公司的资产结构进行重组，降低目标公司的固定资产比重，提高目标公司的流动资产比重，使轻重资产的比例相对合理，由重资产公

6、司逐步准便为轻资产公司。2、针对目标公司潜在的债务风险问题，建议目标公司在公司财务能力允许的前提下，制定债务偿还计划，并在债务偿还计划下，与目标公司的供应商保持良好的合作关系。保障目标公司供应链的正常运转。如债权人将债务问题素质与法律，则目标公司应根据法律的规定坚决与债权人实施对抗。3、针对目标公司的或有债务风险，建议目标公司尽快采取合法有效的方式切断担保链，防止或有债务的传导加剧目标公司的债务风险。（二）现金流【存在问题】根据客户方提供的资产情况以及负债情况分析，XXX有限公司的应收账款XXX元，公司存货XXXX元，流动资产的比重占总资产的XXX%。【分析建议】1、

7、目标公司的轻资产仅占总资产的XX%，比重较为合理。在出现规模较小的债务问题时，可加速催收应收账款及处理库存的步伐，用以偿还债权人的债权。2、目标公司应保持现有现金流与采取其他合法有效措施增加现金流。（三）或有债务【存在问题】目标公司或有债务XXXX万元，如被担保公司无力偿还贷款，目标公司将担负还款的义务，在现有状态下，目标公司无法应对因或有债务引起的债务危机。【分析建议】1、目标公司直接切断担保链；2、目标公司偿还该笔或有债务。（四）供应商债务（应付款）【存在问题】公司供应商负债XXXX万元，涉及的供应商数量XXXX个，债务风险及法律风险均较大。【分