库存对账管理办法.doc

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1、-受控文件--注意保密-库存对账管理办法1.0目的规范网点内部对帐以及与客户对账的要求和流程，确保网点内部帐、实、单证三者间的钩稽关系清晰可查，促使网点及时和客户确认帐务并及时拿到客户的签字确认凭据，降低公司仓储管理风险；同时在与客户对帐前安得内部对存在的差异能及时掌握、处理，并规避相应风险，摆脱依照客户帐作为对帐基准的操作模式。2.0适用范围2.1仓储对账主要包括库存产品（含赠品）、配件、客户资产（地台板、工具、扫码机）的对账；2.2所有具有仓储业务的物流中心和服务平台，华南公司一并执行。3.0定义3

2、.1实物帐：指体现仓库内的所有物品状态、数量、类别的结存数据；-7-发布-受控文件--注意保密-3.1单证帐：指一段时间的收发原始凭证单证数据的收发汇总数据，分安得单证帐与客户单证帐；3.2系统帐：指安得系统和客户系统中对一段时间内实物收发形成的过程与结存数据；分安得系统帐和客户系统帐3.3内对帐：指安得系统帐、单证帐、实物帐之间进行相互核对的过程；3.4外对帐：指安得系统帐、安得单证帐、客户系统帐、客户单证帐之间相互核对的过程；1.0职责4.1仓储核算员负责具体对帐工作及核对、装订出入库原始单据；4.

3、2财务经理（主管）负责内/外对帐的组织与核对工作，并对帐务的及时性、准确性负责，同时对对帐工作进行指导、检查与监督；就对账差异进行分析报告，跟进调帐处理；4.3物流中心总经理/平台责任人负责对各岗位对帐工作职责履行情况进行指导、检查与监督并对对帐的结果负责；4.4运营部库存管理岗位负责对各平台对帐过程及结果进行指导、检查与监控，定期输出通报，并对未履行职责的相关责任人进行处理和处罚；4.5财务部负责对财务经理/财务主管的对帐管理工作进行指导、培训、检查；4.6QR部负责对各部门与岗位人员职责履行情况进行

4、检查与监控，对于违反制度与要求的人员根据公司相关制度进行处理处罚及责任追究；4.7华南公司业务，由华南公司仓配业务中心和财务核算中心分别履行运营部、财务部的指责；2.0内对帐管理要求5.1对帐管理分为内对账和外对账两种；内对账管理包括单证对账、实物对账和内部总账对账三个部分；5.2对帐中如果发现需要进行系统帐的调整，根据《库存帐务管理办法》要求进行调帐；5.3单证对账管理5.3.1单证对帐主要核对安得《出/入库通知单》、客户订单及安得系统三个数据是否一致；5.3.2根据《仓储单证管理办法》需要对仓储单证

5、进行及时装订与整理，整理好后的单证应该是安得单证与客户单证对应装订的；5.3.3-7-发布-受控文件--注意保密-仓储核算员定期针对已经整理好的单证在系统单证对帐模块进行处理，认真核对客户订单信息（订单号、型号、数量、状态、订单时间）和对应的安得指令（出、入库通知单）在系统和纸质上的分别执行情况，如果发现异常，立即在系统中做好标记与记录；（A3系统提供此功能模块）5.3.1单证对账要求“次日清”，核算员每天17:00之前必须完成前一天系统中的单证对账操作，出现停电或网络故障等问题，要求在系统恢复后8小时

6、内完成对账操作。5.3.2在单证对帐过程中可能会出现安得系统漏单和错单的情况，对于漏单，要求各服务平台集中进行补录，并在系统中进行备注说明；对于错单的情况，需要提交报告给运营部及信息技术与管理部审批同时通过系统调整；5.3.3单证对帐是确保库存帐务准确性的基础，要求严格执行与检查，单证对帐工作必须做在平时，不可在月底集中处理；5.3.4单证对账管理流程图5.1实物对账管理5.4.1各服务平台根据《库存盘点管理办法》要求执行盘点，核对实物与安得系统帐的一致性，-7-发布-受控文件--注意保密-对于盘点的差

7、异，认真查找并分析原因，详细填写《盘点差异登记与分析表》（A3）5.4.1盘点结果录入系统后，系统会自动根据盘点表的时间进行收发明细数据的汇总和统计，生成《盘点差异登记与分析表》，各服务平台必须在此表生成的3日内，对于差异部分进行原因说明和备注（A3系统进一步完善此功能）5.1内部总账对账管理5.5.1内部总账对账需要安排在与客户的盘点对账前进行，便于提前了解内部库存帐的情况并做好准备，由财务经理（主管）负责组织，全面核对库存实物与系统总账的一致性；5.5.2内部总账对账表不需要打印与手工制作，如果执行

8、好单证对帐与实物对帐，则可以在系统（A3）中自动生成，总帐对帐的工作主要由三部分内容组成：检查单证对帐情况、盘点、检查总帐对帐表；5.5.3要求在总帐对帐时，所有在对帐期间内收发货作业的单证必须已经进行了单证对帐的核对，对于没有完成的，必须完成后补工作；5.5.4总帐对帐时的盘点按照《库存盘点管理办法》要求执行，对盘点结果及时处理并在系统中做好记录；5.5.5总帐对帐表由三部分内容组成，一个是客户单证帐（收发存）、一个是安得单证帐（收发存）