年终结转流程.doc

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1、年终结转流程完成本年度的账务工作才能进行年终结转。首先打开年终结转工具。路径是：开始—程序—用友R9财务管理软件—实施伴侣—维护工具。打开维护工具后第一步先打开工具的下拉选项，第二步双击打开辅助余额结转工具（双击后自动弹出登录数据库服务器窗口），第三步输入服务器名，选择业务日期（需要结转年度的最后一天）,用户名选择系统管理员，口令为空，最后点确定，跳转到下一个窗口。第一步先双击选中需要结转的账套，第二步确定选择账套，第三步单击结转余额，跳转到结转余额窗口。年终结转主要是对收入和支出进行结转（即成本类和损益类），收入

2、和支出也分三大类。收入三大类分别是：经常性经费，项目收入和专项收入。支出三大类是：基本支出，项目支出和专项支出。收支三大类要分开来结转。这个要看各单位的具体收入和支出了。结转的步骤是：1.先选择科目范围。2.输入摘要，比如收入年终结转或者支出年终结转。3.选择转出科目方向和转出科目余额方向。收入类的转出科目方向是借方，转出科目余额方向是贷—借。支出类就相反，转出科目方向是贷方，转出科目余额方向是借—贷。4.选择转入科目。转入科目是权益类的结余下的科目（结余下有三个科目，分别是：经常性结余，项目结余和专项结余。根据你

3、结转的经费类型选择对应的科目）5.选择制单人，勾选和总账凭证连续编号。6.最后点结转。点结转之后在账务处理系统里会自动生成年终结转的凭证。需要说明的是：项目经费的结转，需要在结转的时候勾选项目，然后选择项目范围。(项目范围是第一个到最后一个)将所有收支科目结转完毕之后，到账务系统里打开总账余额表里检查一下。结转完毕之后，收入和支出类（即4和5开头的科目0的科目的期末数为零。如果收入和支出类科目的期末数还有数的话，说明还没有结转完毕，需要继续结转。结转完毕之后，将年终结转的凭证记账。如果需要将经常性结余转入基金的话，

4、就自己手工做凭证转入基金。以上工作做完之后，就可以出年终资产负债表了。出完年终资产负债表后，就可以进行期末结账了进入账务处理系统，在业务处理—期末结账—结账向导。之后就一直点下一步，到完成为止。从一月结到十二月。结完之后就可以做下个年度的账务了。注意：１、各乡镇学校必需先与财政所核对银行存款数，报表反映的银行存款期末余额必需与财政所提供数相符，如不相符请与财政所再核对，找出原因．2、核对账务处理有无错误,特别涉及到属于项目支出的账务.3由于各乡镇学校2011年度的初始余额全部为手工录入,在结账前请先对初始余额进行封

5、账处理.