保险公司预算管理质量考核办法(参考).pdf

《保险公司预算管理质量考核办法(参考).pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、预算管理质量考核办法----------------------------一、考核对象：二级机构委派财务负责人二、考核内容及权重：预算管理质量考核包括对个险、团险和银保等三个系列的预算工作的考核，三个系列的占比权重分别为40%、30%、30%。三、具体考核内容和评分标准：（一）个险部分。本考核包括季度预算考核与年度预算考核。1.季度预算考核（1）季度预算考核内容季度预算考核包括费用进度与业务进度配比系数考核(效益指标考核)、费用预测分析考核和预算作业考核三部分，具体考核得分如下：季度预算考核得分=费用进

2、度与业务进度配比系数得分+费用预测分析考核得分+预算作业考核得分费用进度与业务进度配比系数考核季度考核得分采用季度调整，全年统算方式，即最后以2005年终决算实际指标作为最后得分，前三个季度多（少）计算的得分在第四季度扣（加）回。（2）季度预算考核评分方法I.费用进度与业务进度配比系数考核方法费用进度与业务进度配比系数计算公式为：费用进度与业务进度配比系数＝费用预算进度/业务计划进度其中：精选资料----------------------------费用预算进度＝（累计实际营业费用支出总额-累计实际人力

3、资源费用支出总额）/（年度营业费用预算总额-年度人力资源费用预算总额）×100％业务计划进度＝（累计实际首年标准保费+累计实际续年保费）/（年度计划首年标准保费+年度计划续年保费）×100％（说明：业务进度以企划部数据为准。）配比系数评分办法如下：配比系数区间值考核评分办法140分小于1每低于1个百分点，加0.5分，最高加至50分大于1每超过1个百分点，扣1分，扣至0分止II.费用预测分析考核办法：费用预测分析包括费用预测和费用分析两部分内容。（一）费用预测费用预测要求进行季度预测。季度费用预测是指在前期

4、费用分析的基础上，综合考虑：（1）年初工作计划及预算数；（2）上年同期数；（3）前期预测执行情况；（4）工作计划的调整等因素，测算即将执行季度和后续季度的费用数据，对即将执行季度的预测数据要相对准确。（二）费用分析费用分析包括季度费用分析报告和月度费用跟踪分析报表。季度分析报告要求全面、深入、及时，同时重点突出，能充分反映机构存在的问题，要求每个季度报总公司和机构相关精选资料----------------------------负责人，为各级领导决策、改善机构管理提供依据，总公司将根据分析的质量情况进行

5、评分。月度跟踪分析报表主要是对费用的预算执行、同期对比、前期月均和上年月均对比数据反映，并对重点异常费用进行分析；具体说明造成差异和变动异常的原因和影响幅度。具体考核评分详见下表：中国平安人寿保险公司费用预测分析季度考核标准考核项标准分评分标准目（1）季度预测相关附表于每季度初10日前上报；季度费用预算分析报告于每季度初15前上报（团险和银保于每季度初10及日前上报）；月度跟踪分析数据表及差异原因分析表于每月10时6分日前上报。（2）个险部分上报各区域预算室，并抄送总公司财性务部邹满兰、秦国兵、刘云；团险

6、和银保部分分别上报总公司财务部上海分部陈立洁、张亦静。（3）季度预测附表、季度分析报告、月度分析附表每部分每迟报一天各扣2分。（1）费用预测误差率要求：季度管理性费用控制在5%以内，准业务性费用控制在10%以内，年度控制在5%以内（团险业务确12分性费用控制在15%以内，年度控制在10%以内）；误差率每超性过规定范围1%扣2分，扣至该项0分为止。（2）季度分析报告、月度分析附表的各项数据要求准确，每错一处扣2分。精选资料----------------------------(1)季度费用预测表由《费用预

7、测总表》、《季度滚动预测表》及《费用预测执行差异分析表》、《应计未计分析表》组成。每少一项扣1分。(2)季度分析报告要求从经营管理的角度进行全面分析，为公司的经营决策提供信息、依据。分析应包括分公司及所属机构全总体情况、费用执行进度与业务进度情况、费用执行差异的面12分原因、与上年同期相比、前后线共同资源分析、人力费用、性职场费用、重点业务和日常费用；根据分析提出分公司、所属机构、部门存在的问题和改进的措施、步骤；对上期提出改进措施实施的进程、效果作全面阐述。每缺少一项扣1分。(3)月度费用跟踪分析由《当

8、期预算执行表》、《累计预算执行表》、《同期费用比较表》、《与前期平均费用比较表》及《当期差异分析表》、《累计差异分析表》组成。每少一项扣1分。III.预算作业考核标准：中国平安人寿保险公司预算作业季度考核标准考核项目标准分评分标准及时性：未按规定时间上报预算编制表及相关资料，每迟一天预算扣2分。12分编制准确性：未按规定编制预算表，或者编制有误的，每次扣2分至4分。未按照上级机构的规定办理预算追加和调整的，每次扣1分。总公司对